Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1244 z 2004

Tytuł:	Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 maja 2004 r. w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2004-05-27
Data wydania:	2004-05-17
Data wejscia w życie:	2004-06-11
Data obowiązywania:	2004-05-27

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1244 z 2004

1244

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 17 maja 2004 r. w sprawie obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa Na podstawie art. 60 ust. 5 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami ———————

1)

wartościowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z późn. zm.2)) zarządza się, co następuje:

Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 4 maja 2004 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 106, poz. 1119).

2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651, Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959 i Nr 116, poz. 1205.



Dziennik Ustaw Nr 119                — 8362 —                Poz. 1244

---

§

1. Rozporządzenie określa obowiązki sprawozdawcze domów maklerskich, banków prowadzących działalność maklerską, zagranicznych firm inwestycyjnych i zagranicznych osób prawnych prowadzących działalność maklerską na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, banków prowadzących rachunki papierów wartościowych, Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A., zwanego dalej „Krajowym Depozytem”, oraz innych podmiotów pośredniczących w zbywaniu papierów wartościowych, emitowanych przez Skarb Państwa, w zakresie obrotu tymi papierami wartościowymi. § 2.

1. Podmioty wymienione w § 1, jeżeli prowadzą rachunki papierów wartościowych, na których są zapisane papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa, nabyte w imieniu własnym lub na rzecz innych podmiotów, są obowiązane do przekazywania ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych informacji dotyczących stanu własności i obrotu tymi papierami, obrazujących dynamikę oraz strukturę zadłużenia budżetu państwa w skarbowych papierach wartościowych według grup inwestorów oraz rodzajów tych papierów.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, obejmują zakres określony w załącznikach nr 1 i 3 do rozporządzenia i są przekazywane w formie sprawozdań miesięcznych.

3. Jeżeli informacje, o których mowa w ust. 1, dotyczą papierów wartościowych objętych systemem rejestracji, prowadzonym przez Krajowy Depozyt, który dokonuje sumowania i weryfikacji tych informacji z danymi wynikającymi ze stanów i obrotów na kontach depozytowych, sprawozdania są przekazywane za pośrednictwem Krajowego Depozytu.

4. Jeżeli informacje, o których mowa w ust. 1, dotyczą papierów wartościowych objętych systemem rejestracji, prowadzonym przez Narodowy Bank Polski, podmioty wymienione w § 1 upoważniają Narodowy Bank Polski do sporządzania, na podstawie danych wynikających z tego systemu, sprawozdań, które są przesyłane ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych jako sprawozdania zbiorcze obejmujące zsumowane dane o stanie i obrotach na kontach depozytowych i rachunkach papierów wartościowych dotyczące wszystkich podmiotów uczestniczących w systemie rejestracji, prowadzonym przez Narodowy Bank Polski. § 3.

1. Sprawozdania, o których mowa w § 2 ust. 3, są przekazywane Krajowemu Depozytowi w formie elektronicznej, w terminie do

7. roboczego dnia miesiąca następującego po miesiącu, którego dotyczą, zgodnie z zakresem informacji określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia i w sposób określony w załączniku nr 2 do rozporządzenia.

2. Podmioty, o których mowa w § 1, są obowiązane wyjaśnić niezwłocznie wszystkie stwierdzone przez Krajowy Depozyt rozbieżności pomiędzy przekazanymi informacjami a stanami i obrotami na kontach depozytowych, prowadzonych przez Krajowy Depozyt. W przypadku niewyjaśnienia rozbieżności w terminie,

o którym mowa w ust. 3, Krajowy Depozyt przekazuje zsumowane informacje ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych, wraz z zawiadomieniem o zaistniałych rozbieżnościach.

3. Zweryfikowane sprawozdania Krajowy Depozyt przekazuje, w formie elektronicznej, ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych oraz Narodowemu Bankowi Polskiemu w terminie do

14. roboczego dnia miesiąca następującego po miesiącu, którego dotyczą.

4. Sprawozdania, o których mowa w ust. 3, są przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra właściwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. § 4.

1. Sprawozdania, o których mowa w § 2 ust. 4, Narodowy Bank Polski przekazuje ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych w terminie do

7. roboczego dnia miesiąca, następującego po miesiącu, którego dotyczą, zgodnie z zakresem informacji określonym w załączniku nr 3 do rozporządzenia.

2. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1, są przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra właściwego do spraw instytucji finansowych z Narodowym Bankiem Polskim. § 5.

1. Krajowy Depozyt przekazuje ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych i Narodowemu Bankowi Polskiemu, w formie sprawozdania, zbiorcze, dzienne informacje dotyczące stanu własności i obrotu obligacjami skarbowymi, zgodnie z zakresem informacji określonym w załączniku nr 4 do rozporządzenia, za każdy dzień roboczy, na podstawie danych wynikających ze stanów i obrotów na kontach depozytowych i na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez Krajowy Depozyt.

2. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1, są przekazywane w formacie elektronicznym, uzgodnionym przez ministra właściwego do spraw instytucji finansowych z Krajowym Depozytem. § 6.

1. Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdań miesięcznych, o których mowa w § 2 ust. 3, sporządzanych za lipiec 2004 r.

2. Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdań miesięcznych, o których mowa w § 2 ust. 4, sporządzanych za czerwiec 2004 r.

3. Do czasu sporządzania sprawozdań miesięcznych na zasadach określonych w rozporządzeniu stosuje się przepisy dotychczasowe. §

7. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5 listopada 2001 r. w sprawie określenia obowiązków sprawozdawczych w zakresie obrotu papierami wartościowymi emitowanymi przez Skarb Państwa (Dz. U. Nr 133, poz. 1503). §

8. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 17 maja 2004 r. (poz. 1244)

Załącznik nr 1

Dziennik Ustaw Nr 119                SZCZEGÓŁOWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZĄCYCH STANU WŁASNOÂCI I OBROTU OBLIGACJAMI SKARBOWYMI                — 8363 — Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8364 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8365 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8366 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8367 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8368 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8369 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8370 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8371 —                Poz. 1244

---

Załącznik nr 2

NAZWY I STRUKTURA PLIKÓW INFORMACJI MIESI¢CZNEJ O STANIE WŁASNOÂCI I OBROCIE OBLIGACJAMI SKARBOWYMI EMITOWANYMI PRZEZ SKARB PA¡STWA I. Rekord informacji składa się ze 106 pól, których opis został umieszczony poniżej. II. Przyjęte w załączniku oznaczenia: N — znaki z zakresu 0—9 A — znaki z zakresu A—Z X — znaki z zakresu 0—9 i A—Z III. Ogólne zasady budowy plików. Wszystkie pliki są w formacie tekstowym ASCII. Każdy plik składa się z rekordu nagłówkowego (pierwszy rekord pliku może wystąpić tylko raz), rekordów szczegółowych i rekordu końcowego (ostatni rekord pliku może wystąpić tylko raz). Każdy rekord zakończony jest znakami CR LF (hexa 0D 0A), a plik znacznikiem końca zbioru (hexa 1A). Rekordy są o stałej długości. Wszystkie pola numeryczne powinny być dosunięte do prawej strony i dopełnione zerami z lewej strony. W polach tych nie występują liczby ujemne oraz nie ma separatora dziesiętnego. Wszystkie pola typu data są w formacie RRRRMMDD. Wszystkie pola znakowe powinny być dosunięte do lewej strony i dopełnione spacjami z prawej strony. IV. Struktura rekordu szczegółowego. Grupa identyfikująca papier wartościowy, którego informacja dotyczy. Lp. 1 1 2 typ rekordu kod obligacji skarbowej Nazwa pola 2 Opis 3 Typ rekordu szczegółowego ’1’ Kod ISIN obligacji skarbowej, której dotyczy informacja6 Format 4 1N 12 X

Informacja dotycząca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy według stanu własności na koniec okresu sprawozdawczego — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 3 4 5 6 7 8 9 10 2 liczba obligacji —banki 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez banki 4 11 N 11 N 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — zakłady Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez zakłady ubezpieczeniowe ubezpieczeniowe2) liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez inne podmioty Suma pozycji 3, 4, 5, 6, 7, 8 i 9.

11 N 11 N 11 N



Dziennik Ustaw Nr 119                — 8372 —                Poz. 1244

---

Informacja dotycząca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy według stanu własności na koniec okresu sprawozdawczego — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 11 12 13 14 15 16 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez banki Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez inne podmioty Suma pozycji 11, 12, 13, 14 i 15 4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 17 18 19 20 21 22 23 24 2 liczba obligacji — banki 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N 11 N 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — zakłady Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 17, 18, 19, 20, 21, 22 i 23

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 25 26 27 28 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansow liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 4 11 N 11 N 11 N

11 N



Dziennik Ustaw Nr 119 1 29 30 2 liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci                — 8373 — 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 25, 26, 27, 28 i 29                Poz. 1244

---

4 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 31 32 33 34 35 36 37 38 2 liczba obligacji — banki 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — zakłady Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty Suma pozycji 31, 32, 33, 34, 35, 36 i 37

11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach bezwarunkowych transakcji rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 39 40 41 42 43 44 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki Liczba obligacji skarbowych zbytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty Suma pozycji 39, 40, 41, 42 i 43 4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 45 46 2 liczba obligacji — banki 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N 11 N

liczba obligacji — Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zakłady zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe



Dziennik Ustaw Nr 119 1 47 48 49 50 51 52 2 liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci                — 8374 — 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 45, 46, 47, 48, 49, 50 i 51                Poz. 1244

---

4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 53 54 55 56 57 58 2 liczba obligacji —banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 53, 54, 55, 56 i 57 4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 59 60 61 62 63 64 65 66 2 liczba obligacji —banki 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N 11 N 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — zakłady Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty Suma pozycji 59, 60, 61, 62, 63, 64 i 65

11 N 11 N 11 N



Dziennik Ustaw Nr 119                — 8375 —                Poz. 1244

---

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu repo, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 67 68 69 70 71 72 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 67, 68, 69, 70 i 71 4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji typu buy/sell back rynku wtórnego, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 73 74 75 76 77 78 79 80 2 liczba obligacji — banki 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki 4 11 N 11 N 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — zakłady Liczba obligacji skarbowych nabytych przez zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 73, 74, 75, 76, 77, 78 i 79

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby nabytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 81 82 83 84 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez banki Liczba obligacji skarbowych nabytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych nabytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych nabytych przez podmioty niefinansowe 4 11 N 11 N 11 N

11 N



Dziennik Ustaw Nr 119 1 85 86 2 liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci                — 8376 — 3 Liczba obligacji skarbowych nabytych przez inne podmioty Suma pozycji 81, 82, 83, 84 i 85                Poz. 1244

---

4 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 87 88 89 90 91 92 93 94 2 liczba obligacji — banki 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki 4 11 N 11 N 11 N 11 N 11 N

liczba obligacji — Liczba obligacji skarbowych zbytych przez zakłady zakłady ubezpieczeniowe2) ubezpieczeniowe liczba obligacji — fundusze emerytalne3) liczba obligacji — fundusze inwestycyjne4) liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem rezydenci Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze emerytalne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez fundusze inwestycyjne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty Suma pozycji 87, 88, 89, 90, 91, 92 i 93

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby zbytych obligacji skarbowych, w ramach warunkowych transakcji rynku wtórnego typu buy/sell back, przez podmiot sprawozdawczy, rozliczonych w okresie sprawozdawczym — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 95 96 97 98 99 100 2 liczba obligacji — banki liczba obligacji — instytucje finansowe liczba obligacji — osoby fizyczne liczba obligacji — podmioty niefinansowe5) liczba obligacji — inne podmioty ogółem nierezydenci 3 Liczba obligacji skarbowych zbytych przez banki Liczba obligacji skarbowych zbytych przez instytucje finansowe z wyłączeniem banków Liczba obligacji skarbowych zbytych przez osoby fizyczne Liczba obligacji skarbowych zbytych przez podmioty niefinansowe Liczba obligacji skarbowych zbytych przez inne podmioty Suma pozycji 95, 96, 97, 98 i 99 4 11 N 11 N 11 N

11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy według stanu własności na koniec okresu sprawozdawczego z uwzględnieniem sektora finansów publicznych — grupa ta dotyczy rezydentów.1) 1 101 2 liczba obligacji — Grupa I7) 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grupę I. 4 11 N



Dziennik Ustaw Nr 119 1 102 103 104 2 liczba obligacji — Grupa II8) liczba obligacji — Grupa III9) liczba obligacji — pozostałe                — 8377 — 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grupę II. Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez Grupę III. Liczba obligacji — pozostałe podmioty                Poz. 1244

---

4 11 N 11 N 11 N

Informacja dotycząca liczby obligacji skarbowych na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez podmiot sprawozdawczy według stanu własności na koniec okresu sprawozdawczego z uwzględnieniem sektora finansów publicznych — grupa ta dotyczy nierezydentów.1) 1 105 106 2 liczba obligacji — rządy i agendy rządowe liczba obligacji — pozostałe 3 Liczba obligacji skarbowych posiadanych przez rządy i agendy rządowe Liczba obligacji — pozostałe podmioty 4 11 N 11 N

V. Objaśnienia:

1)

w rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z 2003 r. Nr 228, poz. 2260 oraz z 2004 r. Nr 91, poz. 870).

2) w rozumieniu art. 5 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151 oraz z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959).

3) w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139, poz. 934, z 1998 r. Nr 98, poz. 610, Nr 106, poz. 668 i Nr 162, poz. 1118, z 1999 r. Nr 110, poz. 1256, z 2000 r. Nr 60, poz. 702, z 2001 r. Nr 8, poz. 64 i Nr 110, poz. 1189, z 2002 r. Nr 25, poz. 253, Nr 153, poz. 1271 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 124, poz. 1153, Nr 166, poz. 1609 i Nr 170, poz. 1651 oraz z 2004 r. Nr 96, poz. 959 i Nr 116, poz. 1207).

4) w rozumieniu ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 448 i Nr 141, poz. 1178 oraz z 2003 r. Nr 124, poz.1151).

5) osoby prawne i jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej, których postawą działalności jest produkcja dóbr i usług niefinansowych, w tym: — przedsiębiorstwa prywatne i publiczne zaangażowane głównie w produkcję wyrobów i usług niefinansowych, — spółdzielnie i spółki uznane za posiadające osobowość prawną, zaangażowane głównie w produkcję wyrobów i usług niefinansowych, — podmioty nieposiadające osobowości prawnej, zaangażowane głównie w produkcję wyrobów i usług niefinansowych, prowadzące księgi rachunkowe i działające tak, jakby były przedsiębiorstwami, będące własnością gospodarstw domowych, instytucji rządowych i samorządowych lub instytucji niekomercyjnych.

6) poprzez obligacje skarbowe rozumie się również skarbowe papiery oszczędnościowe.

7) do grupy I zalicza się: — państwowe fundusze celowe, — państwowe szkoły wyższe, — samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej nadzorowane przez ministra, centralny organ administracji rządowej, wojewodę oraz państwową uczelnię medyczną lub państwową uczelnię prowadzącą działalność dydaktyczną i badawczą w dziedzinie nauk medycznych, — jednostki badawczo-rozwojowe, — państwowe instytucje kultury, — Polską Akademię Nauk i tworzone przez nią jednostki organizacyjne, — państwowe osoby prawne utworzone na podstawie odrębnych ustaw, w celu wykonywania zadań publicznych, z wyłączeniem przedsiębiorstw, banków, spółek prawa handlowego.

8) do grupy II zalicza się: — jednostki samorządu terytorialnego i związki jednostek samorządu terytorialnego, — gminne, powiatowe lub wojewódzkie fundusze celowe, — samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej nadzorowane przez jednostkę samorządu terytorialnego, — samorządowe instytucje kultury, — samorządowe osoby prawne utworzone na podstawie odrębnych ustaw, w celu wykonywania zadań publicznych, z wyłączeniem przedsiębiorstw, banków, spółek prawa handlowego.

9) do grupy III zalicza się: — Zakład Ubezpieczeń Społecznych, Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego i zarządzane przez nie fundusze, — Narodowy Fundusz Ochrony Zdrowia.



Dziennik Ustaw Nr 119 Uwaga:                — 8378 —                Poz. 1244

---

1. W polach od 3 do 16 i od 101 do 106 wykazywać należy papiery wartościowe według stanu własności, w tym także papiery, których własność została przeniesiona w inny sposób niż w drodze sprzedaży.

2. W polach od 17 do 100 należy wykazywać operacje na skarbowych papierach wartościowych będące skutkiem transakcji zawartych na rynku wtórnym.

3. W polach od 45 do 72 należy uwzględniać odrębnie otwarcie i zamknięcie transakcji typu repo. Transakcja repo jest transakcją, w ramach której jedna ze stron, zwana dalej „Sprzedającym”, zobowiązuje się wobec drugiej strony, zwanej dalej „Kupującym”, do przeniesienia własności zbywanych papierów wartościowych w zamian za zapłatę przez Kupującego kwoty nabycia, a Kupujący zobowiązuje się wobec Sprzedającego, w zamian za zapłatę kwoty odkupu, do przeniesienia własności równoważnych papierów wartościowych. VI. Struktura rekordu nagłówkowego. Lp. 1 1 2 3 4 Typ rekordu Typ pliku kod wystawiającego rodzaj działalności Nazwa pola 2 Opis 3 Typ rekordu nagłówkowego ‘0’ Symbol dokumentu, wartość tego pola jest tożsama z rozszerzeniem pliku Kod nadawcy dokumentu (tożsamy z kodem uczestnika z nazwy pliku) Rodzaj działalności uczestnika ’0A’ — domy maklerskie ’0B’ — zagraniczne osoby prawne, o których mowa w art. 52 ustawy ’0C’ — banki prowadzące działalność maklerską ’0D’ — banki prowadzące rachunki papierów wartościowych ’0E’ — podmioty, o których mowa w art. 9 ust. 1 pkt 2 ustawy Kod adresata dokumentu Miesiąc oraz rok, za który przekazane jest sprawozdanie (MMRRRR) Data utworzenia pliku Kolejny unikatowy numer pliku w danym cyklu sprawozdawczym, tożsamy z numerem z nazwy pliku Format 4 1N 3X 4N

2X 6N 6N 8N 2N

5 6 7 8

kod adresata okres sprawozdawczy data wygenerowania nr pliku

VII. Struktura rekordu końcowego. Lp. 1 1 2 3 typ rekordu liczba rekordów podpis elektroniczny Nazwa pola 2 Typ rekordu końcowego ‘2’ Liczba rekordów szczegółowych Podpis elektroniczny (opcjonalnie) Opis 3 Dł. 4 1N 7N 128 X

VIII. Sposób tworzenia nazwy pliku dla KDPW Format nazwy: kkkkttnn.SMF gdzie: kkkk tt nn SMF — — — — kod uczestnika w systemie KDPW, rodzaj działalności, kolejny unikatowy numer pliku w danym cyklu sprawozdawczym, rozszerzenie nazwy pliku.

Załącznik nr 3

Dziennik Ustaw Nr 119                SZCZEGÓŁOWY ZAKRES INFORMACJI DOTYCZĄCYCH STANU WŁASNOÂCI I OBROTU BONAMI SKARBOWYMI                — 8379 — Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8380 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8381 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8382 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8383 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8384 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8385 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8386 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119        Załącznik nr 4                — 8387 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119                — 8388 —                Poz. 1244

---



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1244 z 2004 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1251 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Krajowej Rady Radiofonii i Telewizji z dnia 20 maja 2004 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie trybu postępowania w sprawach podziału czasu rozpowszechniania audycji wyborczych, zakresu rejestracji, sposobu przygotowania i emisji tych audycji w wyborach do Parlamentu Europejskiego

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1250 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 30 kwietnia 2004 r. w sprawie szczegółowych wymagań jakie powinny spełniać jednostki ubiegające się o autoryzację celem notyfikacji w obszarze wyrobów medycznych

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1249 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 maja 2004 r. w sprawie wymagań, jakie powinno spełniać drewno opakowaniowe pochodzące z Kanady, Chińskiej Republiki Ludowej, Japonii i Stanów Zjednoczonych Ameryki

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1248 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 30 kwietnia 2004 r. w sprawie pomiaru statków morskich

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1247 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 30 kwietnia 2004 r. w sprawie rejestru urządzeń naziemnych

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1246 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 30 kwietnia 2004 r. w sprawie powierzenia zadań organu pomiarowego instytucji klasyfikacyjnej

• Dziennik Ustaw Nr 119, poz. 1245 z 20042004-05-27

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 30 kwietnia 2004 r. w sprawie certyfikatów potwierdzających spełnienie przez pojazd odpowiednich wymogów bezpieczeństwa lub warunków dopuszczenia do ruchu