Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1526 z 2010

Tytuł:	Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2010-12-09
Data wydania:	2010-11-17
Data wejscia w życie:	2011-03-10
Data obowiązywania:	2010-12-09

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1526 z 2010

Dziennik Ustaw Nr 233                — 15994 —                Poz. 1526

---

1526

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 17 listopada 2010 r.

w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46, poz. 276 i Nr 182, poz. 1228) zarządza się, co następuje: §

1. Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, zwanemu dalej „Generalnym Inspektorem”, przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005, str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z późn. zm.2)).

§ 2.

1. Informacje, o których mowa w § 1, są przekazywane w postaci dokumentów elektronicznych przy użyciu środków komunikacji elektronicznej lub informatycznych nośników danych.

2. Dokumenty elektroniczne składają się z zapisów elektronicznych, sporządzanych oddzielnie dla każdego zgłoszenia wwozu lub wywozu wartości majątkowych, zwanych dalej „rekordami zgłoszeń”. Dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych środków zgłoszonych w jednym zgłoszeniu sporządza się osobny rekord zgłoszenia.

3. Schemat struktury dokumentów elektronicznych w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników) oraz format i znaczenie poszczególnych pól rekordu zgłoszenia określa załącznik do rozporządzenia.

ww

1)

4. Przekazywanie dokumentów elektronicznych odbywa się z zachowaniem struktury, o której mowa w ust. 3, z wyjątkiem zmian struktury dokumentów elektronicznych dokonanych w wyniku szyfrowania i zastosowania podpisu elektronicznego, o którym mowa w ustawie z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. Nr 130, poz. 1450, z późn. zm.3)).

Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173, poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 69, poz. 589.

3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 153, poz. 1271, z 2003 r. Nr 124, poz. 1152 i Nr 217, poz. 2125, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 64, poz. 565, z 2006 r. Nr 145, poz. 1050, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 230 i Nr 182, poz. 1228.

w. rcl .go v.p l

5. W celu umożliwienia przygotowania dokumentu elektronicznego we właściwym formacie oraz jego właściwego szyfrowania i podpisywania elektronicznego, Generalny Inspektor udostępnia Szefowi Służby Celnej i Komendantowi Głównemu Straży Granicznej oprogramowanie umożliwiające zapis danych we właściwym formacie XML oraz szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu z kluczem publicznym) i podpisywanie dokumentów elektronicznych.

6. W przypadku wykorzystania przez Szefa Służby Celnej lub Komendanta Głównego Straży Granicznej własnych systemów informatycznych do zbierania rekordów zgłoszeń w postaci elektronicznej, przekazanie informacji, o którym mowa w ust. 1, może nastąpić w drodze udzielenia Generalnemu Inspektorowi dostępu do tych systemów, spełniającego wymagania zabezpieczeń na poziomie nie mniejszym niż określone w rozporządzeniu i umożliwiającego:

1) zgłoszenie przez Generalnego Inspektora potrzeby pobrania nowych danych z systemu (nowych rekordów zgłoszeń zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora);

2) jednorazowe pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powyższe zgłoszenie, zawierającego dane dotyczące nowych rekordów zgłoszeń. §

3. Dokumenty elektroniczne przekazywane przy użyciu środków komunikacji elektronicznej przekazywane są za pośrednictwem strony internetowej lub poczty elektronicznej Generalnego Inspektora, które zapewniają poufność, integralność i niezaprzeczalność przesyłania danych. §

4. Dokumenty elektroniczne, które przekazywane są na informatycznych nośnikach danych, przekazywane są w formie zapisu na płycie CD/DVD, w standardzie ISO 9660 lub UDF (ISO

13346) lub przy użyciu innych informatycznych nośników danych, po wcześniejszym uzgodnieniu z Generalnym Inspektorem rodzaju nośnika. §

5. Przesłanie do Generalnego Inspektora po raz pierwszy dokumentów elektronicznych wymaga wcześniejszego przekazania przez Generalnego Inspektora środków zabezpieczenia umożliwiających uwierzytelnianie nadawcy informacji. § 6.

1. Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania danych w przypadku, gdy stwierdzi, że:

1) dane zostały przekazane z naruszeniem przepisów rozporządzenia lub

2) otrzymana przesyłka jest uszkodzona lub zawiera błędy.



Dziennik Ustaw Nr 233                — 15995 —                Poz. 1526

---

I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego rekordy zgłoszenia) Nazwa pola Objaśnienie Obowiązkowe T/N T Format pola

OD DO

IDENT

II. Dane dotyczące każdego rekordu zgłoszenia (wypełnianego osobno dla każdego rodzaju wartości majątkowych) Nazwa pola 1 Objaśnienie 2 Obowiązkowe T/N 3 T Format pola 4

LP

STATUS

ww

DATA

w. rcl .go v.p l

Minister Finansów: w z. W. Szczuka

Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. (poz. 1526)

2. Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu.

§

7. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 3 miesięcy od dnia ogłoszenia.

SCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW) ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH PÓL REKORDU ZGŁOSZENIA A . Z n aczen i e p o szczeg ó lny ch pól dok ume nt ów e le k t r oniczny ch:

data początkowa okresu, za który są przekazywane dane

10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr

data końcowa okresu, za który są przekazywane dane

T

10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr

numer NIP podmiotu przesyłającego dane (jednostki organizacyjnej Straży Granicznej lub Służby Celnej)

T

10 cyfr

unikalny identyfikator rekordu zgłoszenia

tekstowe 25 znaków (unikalny numer rekordu zgłoszenia w rejestrze podmiotu przesyłającego dane)

status rekordu zgłoszenia

T

1 znak (stała długość), do wyboru z listy: 1 = nowy rekord zgłoszenia, 0 = korekta rekordu zgłoszenia (w tym przypadku w polu LP musi być wpisany identyfikator rekordu zgłoszenia uprzednio przesłanego do GIIF i wymagającego korekty)

uwagi dotyczące korekt: — korekta rekordu zgłoszenia ma wypełnione wszystkie pola (wartościami prawidłowymi — po korekcie), — nie można korygować wartości pola LP T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr

data złożenia zgłoszenia



Dziennik Ustaw Nr 233                — 15996 —                Poz. 1526

---

1 NAZWISKO IMIE

2 nazwisko składającego zgłoszenie

3 T

4 tekstowe 200 znaków tekstowe 40 znaków

RODZAJ_DOKUMENTU rodzaj dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie NR_DOKUMENTU seria i numer dokumentu tożsamości składającego zgłoszenie

OBYWATELSTWO

DATA_UR

NZ_WLASC

IMIE_WLASC

RODZDOK_WLASC

NRDOK_WLASC

OBYW_WLASC

DATAUR_WLASC

ww

RODZ_DEK SID

w. rcl .go v.p l

imię składającego zgłoszenie T T 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.) T tekstowe 25 znaków obywatelstwo składającego zgłoszenie T symbol kraju, którego obywatelem jest osoba fizyczna (ISO 3166 dwuliterowy) data urodzenia składającego zgłoszenie T 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr nazwisko/nazwa właściciela środków N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie imię właściciela środków N tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie 2 znaki (stała długość), do wyboru PA (= paszport) lub DO (= inny dok.); wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie rodzaj dokumentu tożsamości właściciela środków N seria i numer dokumentu tożsamości właściciela środków N tekstowe 25 znaków; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie obywatelstwo właściciela środków N symbol kraju, którego osoba fizyczna jest obywatelem (ISO 3166 dwuliterowy); wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie data urodzenia właściciela środków N 10 znaków (stała długość) dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli właścicielem środków jest inny podmiot niż składający zgłoszenie i dane są znane składającemu zgłoszenie rodzaj deklaracji T dwuznakowe do wyboru z listy: SL (= zgłoszona dobrowolnie) KP (= wynik kontroli) dwuznakowe do wyboru z listy: BM (= banknoty/monety) CZ (= czeki) WE (= weksle) AU (= złoto dewizowe) PT (= platyna dewizowa) IN (= inne) rodzaj środków T



Dziennik Ustaw Nr 233                — 15997 —                Poz. 1526

---

1 KWOTA

2 deklarowana kwota (dla SID = BM jest to kwota przewożonych pieniędzy, dla SID różnego od BM jest to wartość środków wyliczona w walucie określonej w polu WALUTA)

3 T

4 liczba rzeczywista (dopuszczalne znaki to cyfry i "," jako separator miejsc dziesiętnych)

WALUTA

PRZEJSCIE

CEL

POCHODZENIE

ZAM_ODB_NAZWISKO

ZAM_ODB_IMIE

ZAM_ODB_ADRES

KRAJ_WYWOZU

KRAJ_TRANZYTU

KRAJ_PRZYWOZU

UWAGI NUM1 NUM2 NUM3 TXT1 TXT2 TXT3

ww

w. rcl .go v.p l

waluta deklarowanej kwoty banknotów/monet (jeśli SID = BM) lub waluta użyta przy wyliczaniu wartości innych środków wskazanej w polu KWOTA (jeśli SID różne od BM) T symbol waluty zgodnie z symbolami walutowymi ISO 4217 (np. w przypadku polskich złotych: PLN); w szczególności dopuszczalne użycie symbolu XAU/XPT w przypadku przewozu złota/platyny dewizowej, jeśli w polu KWOTA określono wartość poprzez podanie liczby uncji metalu tekstowe 100 znaków nazwa właściwego organu, któremu jest składane zgłoszenie T zamierzony cel przeznaczenia T T tekstowe 200 znaków tekstowe 200 znaków kraj, z którego pochodzą środki i deklarowane pochodzenie środków deklarowane nazwisko/nazwa podmiotu, dla którego są przewożone środki deklarowane imię podmiotu, dla którego są przewożone środki N tekstowe 200 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie tekstowe 40 znaków; wpisywane, jeśli deklarowanym odbiorcą jest inny podmiot niż składający zgłoszenie symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) N deklarowany adres podmiotu, dla którego są przewożone środki kod kraju, z którego pochodzą deklarowane środki kod/kody kraju/krajów, przez który/które są przewożone deklarowane środki kod kraju, do którego są przewożone deklarowane środki N T N symbol kraju lub oddzielone przecinkami symbole krajów (ISO 3166 dwuliterowe) symbol kraju (ISO 3166 dwuliterowy) T dodatkowe informacje do rekordu zgłoszenia N N N N N N N pole tekstowe do 1000 znaków liczba dziesiętna liczba dziesiętna liczba dziesiętna pole tekstowe do 200 znaków pole tekstowe do 200 znaków pole tekstowe do 200 znaków pole numeryczne do przyszłego wykorzystania pole numeryczne do przyszłego wykorzystania pole numeryczne do przyszłego wykorzystania pole tekstowe do przyszłego wykorzystania pole tekstowe do przyszłego wykorzystania pole tekstowe do przyszłego wykorzystania



Dziennik Ustaw Nr 233                — 15998 —                Poz. 1526

---

B. Sch em at stru ktur y dok ume nt ów e le k t r oniczny ch w fo rm aci e ro zsze r za lne go ję zy k a zna cznik ów (X ML )

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233                — 15999 —                Poz. 1526

---

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233                — 16000 —                Poz. 1526

---

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233                — 16001 —                Poz. 1526

---

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233                — 16002 —                Poz. 1526

---

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233                — 16003 —                Poz. 1526

---

ww

w. rcl .go v.p l



PODGLĄD CZEŚCI STRONY NIEDOSTĘPNY! ABY ZAPOZNAĆ SIĘ Z TREŚCIĄ STRONY POBIERZ PDF.

Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1526 z 2010 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1533 z 20102010-12-09

  Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z dnia 25 listopada 2010 r. sygn. akt K 27/09

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1532 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 16 listopada 2010 r. w sprawie uzbrojenia Służby Więziennej oraz rodzajów broni i środków ochrony stosowanych przez jej funkcjonariuszy w czasie pełnienia obowiązków służbowych

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1531 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Obrony Narodowej z dnia 19 listopada 2010 r. w sprawie opłat za używanie lokali mieszkalnych będących w dyspozycji Wojskowej Agencji Mieszkaniowej

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1530 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 22 listopada 2010 r. w sprawie konkursu na stanowisko dyrektora instytutu naukowego Polskiej Akademii Nauk

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1529 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie listy przedmiotów i substancji zabronionych oraz metod i środków ochrony przewozu broni na statkach

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1528 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2010 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie wzorów zeznania, deklaracji i informacji podatkowych obowiązujących w zakresie zryczałtowanego podatku dochodowego od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne

• Dziennik Ustaw Nr 233, poz. 1527 z 20102010-12-09

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 listopada 2010 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie terytorialnego zasięgu działania oraz siedzib naczelników urzędów skarbowych i dyrektorów izb skarbowych