Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 928 z 2011

Tytuł:	Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie określenia szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych oraz warunków szacowania przez dom maklerski kapitału wewnętrznego
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2011-07-29
Data wydania:	2011-07-13
Data wejscia w życie:	2011-08-13
Data obowiązywania:	2011-08-13

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 928 z 2011

Dziennik Ustaw Nr 156                — 9238 —                Poz. 928

---

928

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 13 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie określenia szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych oraz warunków szacowania przez dom maklerski kapitału wewnętrznego2) Na podstawie art.  94 ust.  1 pkt  5 ustawy z  dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.  U. z  2010  r. Nr  211, poz.  1384 oraz z  2011  r. Nr  106, poz.  622 i  Nr  131, poz.  763) zarządza się, co następuje: § 

1. W  rozporządzeniu Ministra Finansów z  dnia 23 listopada 2009 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków technicznych i  organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków, o  których mowa w  art.  70 ust.  2 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi, i  banków powierniczych oraz warunków szacowania przez dom maklerski kapitału wewnętrznego (Dz. U. Nr 204, poz. 1579) wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 26: a) po pkt 3 dodaje się pkt 3a w brzmieniu: „3a) w zakresie ryzyka z tytułu transakcji sekurytyzacyjnych, w których dom maklerski jest inwestorem, jednostką inicjującą lub jednostką sponsorującą — sposób i  zasady pomiaru i zarządzania ryzykiem w przypadku sekurytyzacji aktywów, mające na celu w  szczególności zapewnienie pełnego odzwierciedlenia istoty ekonomicznej transakcji;”, b) pkt 8 otrzymuje brzmienie: „8) w  zakresie ryzyka utraty płynności — sposób i  zasady zarządzania płynnością finansową uwzględniające w szczególności: a) rodzaje działalności, walut i  podmiotów, bieżące pozyskiwanie środków płynnych oraz przyszłe potrzeby, alternatywne scenariusze i plan awaryjny w zakresie utrzymania płynności płatniczej oraz zawiera1)

jące odpowiednie mechanizmy alokacji kosztów płynności, korzyści i  ryzyka; zasady te powinny uwzględniać bieżące i  przewidywane istotne przepływy pieniężne dotyczące aktywów, pasywów, pozycji pozabilansowych, w  tym zobowiązań warunkowych, w  tym wobec jednostek lub podmiotów utworzonych dla celów sekurytyzacji albo innych jednostek lub podmiotów specjalnego przeznaczenia, w stosunku do których dom maklerski pełni rolę jednostki sponsorującej lub dostarcza pomoc w celu utrzymania płynności finansowej, oraz wynikające z  nich możliwe skutki ryzyka utraty reputacji, b) rozróżnienie między majątkiem obciążonym a  majątkiem wolnym od obciążeń, który jest dostępny przez cały czas, także w  sytuacjach nadzwyczajnych; dom maklerski bierze przy tym również pod uwagę podmiot, który jest w posiadaniu tych aktywów, państwo, w którym prowadzone są rejestry lub rachunki, na których zapisane są te aktywa, a  także monitoruje i  analizuje możliwości upłynnienia aktywów, w tym uwzględnia prawne i faktyczne ograniczenia możliwego transferu płynności i majątku wolnego od obciążeń pomiędzy podmiotami mającymi siedzibę w  państwie należącym do Europejskiego Obszaru Gospodarczego, jak i poza nim.”;

2) w § 31 dodaje się ust. 4 w brzmieniu: „4. Dom maklerski posiada plan awaryjny na wypadek zaburzeń płynności finansowej, określający w  szczególności sposób pokrycia zobowiązań w  przypadku ewentualnej utraty płynności. Plan awaryjny podlega regularnemu przeglądowi, w  szczególności jest uaktualniany na podstawie zatwierdzonych przez zarząd:

1) analiz, o których mowa w ust. 3,

2) testów — przeprowadzonych dla różnych, w tym alternatywnych, scenariuszy.”;

3) po § 31 dodaje się § 31a w brzmieniu: „§ 31a. 1. Dom maklerski w strategiach i procedurach dotyczących ryzyka płynności określa w szczególności różne sposoby ograniczania ryzyka utraty płynności, w  tym, podlegający regularnym przeglądom:

Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z  dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Niniejsze rozporządzenie dokonuje w zakresie swojej regulacji wdrożenia dyrektywy Komisji 2009/83/WE z  dnia 27 lipca 2009 r. zmieniającej niektóre załączniki do dyrektywy 2006/48/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do przepisów technicznych dotyczących zarządzania ryzykiem (Dz. Urz. UE L 196 z 28.07.2009, str. 14) oraz dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/111/WE z dnia 16 września 2009  r. zmieniającej dyrektywy 2006/48/WE, 2006/49/WE i  2007/64/WE w  odniesieniu do banków powiązanych z  centralnymi instytucjami, niektórych pozycji funduszy własnych, dużych ekspozycji, uzgodnień w  zakresie nadzoru oraz zarządzania w  sytuacji kryzysowej (Dz. Urz. UE L 302 z 17.11.2009, str. 97).



Dziennik Ustaw Nr 156                — 9239 —                Poz. 928

---

1) system limitów i zabezpieczenia przed utratą płynności przewidzianych na okoliczność zdarzeń związanych z  zagrożeniem dla stabilności rynku finansowego;

2) odpowiednio zdywersyfikowany system finansowania i  dostęp do zasobów finansowania.

2. Dom maklerski, wypełniając obowiązki, o  których mowa w  ust.  1, bierze pod uwagę potencjalne skutki scenariuszy

alternatywnych przewidzianych dla profilu działalności oraz rynku, na którym prowadzi on działalność, a  także elementy wspólne z innymi scenariuszami. Dom maklerski bierze pod uwagę również różne horyzonty czasowe i zmienne natężenie warunków skrajnych.”. § 

2. Rozporządzenie wchodzi w  życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: wz. L. Kotecki



Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 928 z 2011 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 935 z 20112011-07-29

  Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z dnia 18 lipca 2011 r. sygn. akt SK 10/10

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 934 z 20112011-07-29

  Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z dnia 18 lipca 2011 r. sygn. akt K 25/09

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 933 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 15 lipca 2011 r. w sprawie wzoru zaświadczenia dotyczącego okresu pobierania stypendiów sportowych

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 932 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 15 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie warunków technicznych dozoru technicznego w zakresie projektowania, wytwarzania, eksploatacji, naprawy i modernizacji specjalistycznych urządzeń ciśnieniowych

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 931 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. w sprawie informacji podsumowującej o dokonanych wewnątrzwspólnotowych transakcjach

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 930 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie wymogów, jakim powinny odpowiadać wnioski domów maklerskich o wydanie zgody na niektóre czynności w ramach prowadzonej działalności maklerskiej

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 929 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 927 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 13 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania całkowitego wymogu kapitałowego, w tym wymogów kapitałowych, dla domów maklerskich oraz określenia maksymalnej wysokości kredytów, pożyczek i wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych w stosunku do kapitałów

• Dziennik Ustaw Nr 156, poz. 926 z 20112011-07-29

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 20 lipca 2011 r. w sprawie wzoru świadectwa akredytacji bezpieczeństwa systemu teleinformatycznego