Dziennik Ustaw Poz. 383 z 2012

Tytuł:	Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 marca 2012 r. w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2012-04-06
Data wydania:	2012-03-21
Data wejscia w życie:	2012-04-14
Data obowiązywania:	2012-04-14

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Poz. 383 z 2012

DZIENNIK USTAW

RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 6 kwietnia 2012 r. Poz. 383

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW

1) zdnia 21 marca 2012r. wsprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy Na podstawie art.36c ust.17 ustawy zdnia 28 września 1991r. okontroli skarbowej (Dz. U. z2011r. Nr41, poz.214, Nr53, poz.273 iNr230, poz.1371 oraz z 2012 r. poz. 362) zarządza się, co następuje: §1.Rozporządzenie określa: s

1)  posób dokumentowania prowadzonej przez wywiad skarbowy kontroli operacyjnej, zwanej dalej „kontrolą”;

2)  posób przechowywania iprzekazywania wniosków ipostanowień związanych zestosowaniem kontroli; s

3)  posób przechowywania, przekazywania oraz przetwarzania iniszczenia materiałów uzyskanych podczas stosowania s kontroli;

4)  zory druków irejestrów stosowanych wramach kontroli. w §2.1.Dokumentację kontroli stanowią: w

1)  niosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Sądu Okręgowego w Warszawie, zwanego dalej „Sądem”, wsprawie zarządzenia albo przedłużenia kontroli;

2)  isemna zgoda Prokuratora Generalnego na zarządzenie albo przedłużenie kontroli; p

3)  ostanowienie Sądu wsprawie zarządzenia albo przedłużenia kontroli; p

4)  niosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Prokuratora Generalnego owyrażenie zgody na zarządzenie w kontroli wprzypadkach niecierpiących zwłoki;

5)  isemna zgoda Prokuratora Generalnego na zarządzenie kontroli wprzypadkach niecierpiących zwłoki; p z

6)  arządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej wsprawie kontroli wprzypadkach niecierpiących zwłoki;

7)  niosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Sądu owydanie postanowienia wsprawie zgody na kontynuow wanie kontroli zarządzonej wprzypadkach niecierpiących zwłoki; p

8)  ostanowienie Sądu wsprawie zgody na kontynuowanie kontroli zarządzonej wprzypadkach niecierpiących zwłoki;

9)  niosek Prokuratora Generalnego do Sądu owyrażenie zgody na wykorzystanie wpostępowaniu karnym uzyskanych w wwyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, wstosunku do którego można zarządzić kontrolę, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola, innego niż objęte zarządzeniem kontroli albo popełnionego przez inną osobę;

10)  ostanowienie Sądu w sprawie wykorzystania w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli p dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, wstosunku do którego można zarządzić kontrolę, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola, innego niż objęte zarządzeniem kontroli albo popełnionego przez inną osobę;

1)

M  inister Finansów kieruje działem administracji rządowej – finanse publiczne, na podstawie §1 ust.2 pkt2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz.1481).

 Dziennik Ustaw –2– Poz. 383

11) nformacja Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej dla Prokuratora Generalnego o wynikach przeprowadzonej i kontroli; z

12)  arządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej wsprawie komisyjnego iprotokolarnego zniszczenia materiałów uzyskanych wwyniku stosowania kontroli; p

13)  rotokół komisyjnego zniszczenia materiałów uzyskanych wwyniku stosowania kontroli;

14) nformacja Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej dla Prokuratora Generalnego owydaniu iwykonaniu zarządzei nia wsprawie zniszczenia materiałów uzyskanych wwyniku stosowania kontroli. 2.Dokumentację kontroli stanowią także materiały zgromadzone podczas jej stosowania, wszczególności:

1)  ośniki, na których została utrwalona treść rozmów telefonicznych lub innych przekazów informacji albo treść koren spondencji lub zawartość przesyłek; k

2)  opie wykonane znośników, októrych mowa wpkt1;

3)  okumenty sporządzone na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach, októrych mowa wpkt1 i2. d 3.Dokumenty, októrych mowa wust.1 pkt1–10, sporządza się odpowiednio na drukach: s

1)  tosowania kontroli, którego wzór określa załącznik nr1 do rozporządzenia;

2)  tosowania kontroli wprzypadkach niecierpiących zwłoki, którego wzór określa załącznik nr2 do rozporządzenia; s

3)  ykorzystania wpostępowaniu karnym uzyskanych wwyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa w lub przestępstwa skarbowego, którego wzór określa załącznik nr3 do rozporządzenia. 4.Informację, októrej mowa wust.1 pkt11, sporządza pracownik wywiadu skarbowego prowadzący sprawę, wramach której zarządzono kontrolę, zgodnie zwzorem określonym wzałączniku nr4 do rozporządzenia. 5.Wzór zarządzenia, októrym mowa wust.1 pkt12, określa załącznik nr5 dorozporządzenia.

6. Wzór protokołu, októrym mowa wust.1 pkt13, określa załącznik nr6 dorozporządzenia.

7. Wzór informacji, októrej mowa wust.1 pkt14, określa załącznik nr7 do rozporządzenia. §3.1. Dokumenty, októrych mowa w§2 ust.1:

1)  kt1–10 – sporządza się wtrzech egzemplarzach; p

2)  kt11–14 – sporządza się wdwóch egzemplarzach. p 2.Sąd przechowuje pierwszy egzemplarz wydanych postanowień oraz wniosków Prokuratora Generalnego iGeneralnego Inspektora Kontroli Skarbowej.

3. Prokurator Generalny przechowuje drugi egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, a także pierwszy egzemplarz informacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt11 i14.

4. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przechowuje wodrębnych dla każdej sprawy zbiorach dokumentów:

1) trzeci egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego iGeneralnego Inspektora Kontroli Skarbowej;

2) drugi egzemplarz informacji, októrych mowa w§2 ust.1 pkt11 i14;

3) pierwszy egzemplarz zarządzeń, októrych mowa w§2 ust.1 pkt12;

4) pierwszy egzemplarz protokołów, októrych mowa w§2 ust.1 pkt13;

5) pozostałą dokumentację kontroli.

 Dziennik Ustaw –3– Poz. 383

5. Komórka wywiadu skarbowego wykonująca zarządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, októrym mowa w§2 ust.1 pkt12, przechowuje drugi egzemplarz tego zarządzenia idrugi egzemplarz protokołu, októrym mowa w§2 ust.1 pkt13. §4.1.Przekazywanie wniosków ipostanowień na drukach, októrych mowa w§2 ust.3 pkt1 i2, odbywa się za pośrednictwem upoważnionego pisemnie przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.

2. Upoważniony pracownik wywiadu skarbowego osobiście dostarcza wnioski wraz z materiałami uzasadniającymi zastosowanie kontroli do Prokuratora Generalnego oraz Sądu, apo podjęciu przez Prokuratora Generalnego decyzji wsprawie zgody oraz po wydaniu postanowienia przez Sąd odbiera je. §5.1.Sąd, Prokurator Generalny iGeneralny Inspektor Kontroli Skarbowej prowadzą odpowiednio rejestry postanowień, pisemnych zgód, zarządzeń iwniosków dotyczących kontroli. 2.Rejestry, októrych mowa wust.1, mogą być prowadzone wformie księgi albo wsystemie teleinformatycznym. 3.Wzór rejestru postanowień, októrych mowa w§2 ust.1 pkt3, 8 i10, prowadzonego przez Sąd określa załącznik nr8 do rozporządzenia. 4.Wzór rejestru pisemnych zgód, októrych mowa w§2 ust.1 pkt2 i5, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr9 do rozporządzenia. 5.Wzór rejestru wniosków, októrych mowa w§2 ust.1 pkt9, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr 10 do rozporządzenia. 6.Wzór rejestru wniosków izarządzeń, októrych mowa w§2 ust.1 pkt1, 4, 6 i7, prowadzonego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej określa załącznik nr11 do rozporządzenia. §6.1.Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające informacje mające znaczenie dla postępowania kontrolnego przekazuje się właściwemu miejscowo organowi kontroli skarbowej za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego. 2.Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające dowody pozwalające na wszczęcie albo mające znaczenie dla postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przekazuje Prokuratorowi Generalnemu za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego. §7.Przechowywanie dokumentów, októrych mowa w§2 ust.1 pkt1–10, oraz materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli, atakże przetwarzanie tych materiałów, odbywa się wsposób uniemożliwiający dostęp do tej dokumentacji osobom nieuprawnionym. §8.1.Zniszczenie materiałów zgromadzonych wwyniku stosowania kontroli niezawierających dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo niemających znaczenia dla postępowania kontrolnego, a także materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli w przypadku niecierpiącym zwłoki, co do której Sąd nie wyraził zgody na jej kontynuację, przeprowadza się przez:

1)  sunięcie zapisów informacji utrwalonych na nośnikach, októrych mowa w§2 ust.2 pkt1 i2, wsposób uniemożliwiau jący odtworzenie treści tych zapisów, wszczególności danych osobowych;

2)  ałkowite zniszczenie dokumentów sporządzonych na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach, októrych mowa c w§2 ust.2 pkt1 i2. 2.Wprzypadku gdy usunięcie znośników, októrych mowa w§2 ust.2 pkt1 i2, utrwalonych na nich zapisów nie jest możliwe, uszkadza się je wsposób uniemożliwiający ich odczytanie albo dokonuje się ich fizycznego zniszczenia. §9. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów zdnia 10 lutego 2004r. wsprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy (Dz. U. Nr51, poz.494 oraz z2007r. Nr13, poz.84). §10.Rozporządzenie wchodzi wżycie po upływie 7 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: wz. L. Kotecki

 Dziennik Ustaw –4– Poz. 383

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 21 marca 2012 r. (poz. 383)

Załącznik nr 1

WZÓR DRUKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ

……………………… (klauzula tajności)

…………………………… (miejscowość, data)

…………………………………………. (nazwa organu wnioskującego) …………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa) Egz. nr ……………

CZĘŚĆ A

SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE WNIOSEK NR …………………………

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36c ust. 1, 6 i 7*) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) wnoszę o: ZARZĄDZENIE / PRZEDŁUŻENIE KONTROLI OPERACYJNEJ w sprawie nr ………………………………….., pod kryptonimem*) …………………………, prowadzonej przez ………………………………………………….., dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt …………... ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej i określonego w art. ……….. na okres ….……………… tygodni/miesięcy*). Kontrola operacyjna polegająca na ……………………………………………........ stosowana będzie wobec …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………... w celu …………………………………………………………………………………………... UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody ....................................................................................................................................................... ......................................................................................................................................................

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego stosowana będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania) (rodzaj czynności)

stwierdzonej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków/okoliczności uzasadniające przedłużenie kontroli operacyjnej*))

Załączniki (materiały uzasadniające potrzebę zastosowania kontroli operacyjnej) − tylko przy egz. nr 3:

1. ……………………………..;

2. ………………………….. ..

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć)

Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody*)

Warszawa, dnia ………………., godz. ………..

CZĘŚĆ B

PROKURATOR GENERALNY ……………………………….

(podpis i pieczęć)

…………………….. (klauzula tajności)

Strona ……/……

 Dziennik Ustaw –5–

……………………….

(klauzula tajności)

Poz. 383

Egz. nr ………….………... …………………………….

(sygnatura literowo-cyfrowa)

CZĘŚĆ C

Sygn. akt ……………………… POSTANOWIENIE Dnia ………………………………………….………… Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie: Sędzia Sądu Okręgowego ……………………………………………………………………… przy udziale …………………………………………………………………………………….. po rozpoznaniu wniosku nr ………………..…. Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o zarządzenie/przedłużenie*) kontroli operacyjnej na podstawie art. 36c ust. 1, 6 i 7*) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) postanawia ZARZĄDZIĆ / PRZEDŁUŻYĆ / ODMÓWIĆ ZARZĄDZENIA/PRZEDŁUŻENIA*)

kontrolę(-li) operacyjną(-nej) polegającą(-cej) na …………………………………………….

..………………………………………………………………………………………………………………………………….. (rodzaj czynności)

w sprawie nr ……………………………… o kryptonimie*) …………………………………. na okres ………………………………………………………………………………………… UZASADNIENIE: …………………………………………………………………………..... …………………………………………………………………………………………………... …………………………………………………………………………………………………... …………………………………………………………………………………………………... SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO …………………………………..

(podpis i pieczęć) (w przypadku odmowy zarządzenia/przedłużenia kontroli operacyjnej*))

Wykonano w 3 egz. Egz. nr 1 – Sąd Okręgowy w Warszawie Egz. nr 2 – Prokurator Generalny Egz. nr 3 – Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Wykonał: …………………………........

*)

Niepotrzebne skreślić.

…………............. (klauzula tajności)

Strona ……/……

 Dziennik Ustaw –6– Poz. 383

Załącznik nr 2

WZÓR DRUKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ W PRZYPADKACH NIECIERPIĄCYCH ZWŁOKI

……………………………

(klauzula tajności)

…………………………….

(miejscowość, data)

………………………………………….

(nazwa organu wnioskującego) ……………………………………….. (sygnatura literowo-cyfrowa)

Egz. nr ………………….

CZĘŚĆ A

ZARZĄDZENIE NR …………………………

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) ZARZĄDZAM KONTROLĘ OPERACYJNĄ w sprawie nr ………………………………, pod kryptonimem*) …………………………......, prowadzonej przez ………………………………………………….., dotyczącej przestępstwa wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt …………... ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej i określonego w art. ……... na okres ………….………………. tygodni/miesięcy*), począwszy od dnia ……………………………… godz. ………. Kontrola operacyjna polegająca na ……………………………………………….... stosowana będzie wobec …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………... w celu …………………………………………………………………………………………

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego stosowana będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania) (rodzaj czynności)

UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody stwierdzonej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków) ....................................................................................................................................................... GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć)

CZĘŚĆ B

PROKURATOR GENERALNY

Wnoszę o wyrażenie zgody na zarządzenie kontroli operacyjnej w sposób i w okolicznościach określonych w części A druku.

Załączniki (materiały uzasadniające potrzebę zastosowania kontroli operacyjnej) − tylko przy egz. nr 3:

1. ……………………………;

2. ………………………….. . .

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć) Strona ………/…….

…………………….

(klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw –7–

…………………………….

(klauzula tajności)

Poz. 383

…………………………………

(sygnatura literowo-cyfrowa)

Egz. nr ………...

CZĘŚĆ C

Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody*) PROKURATOR GENERALNY ………………………………. Warszawa, dnia ………………., godz. ………..

CZĘŚĆ D

(podpis i pieczęć)

SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE Wnoszę o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej określonej w części A druku. GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć)

CZĘŚĆ E

Sygn. akt ……………………… POSTANOWIENIE Dnia ………………………………………………. Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie: Sędzia Sądu Okręgowego ……………………………………………………………………… przy udziale …………………………………………………………………………………….. po rozpoznaniu wniosku nr ………………..…. Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadku niecierpiącym zwłoki na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) postanawia WYRAZIĆ ZGODĘ / ODMÓWIĆ WYRAŻENIA ZGODY*) na kontynuowanie kontroli operacyjnej polegającej na ……………………………………………………………………... w sprawie nr ………………………… o kryptonimie*)………………………………………... ………………………. na okres …………………………….. ………………………………...

Strona …../…… (rodzaj czynności)

……………………….

(klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw –8– Poz. 383

…………………..

(klauzula tajności)

…………………..................

(sygnatura literowo-cyfrowa)

Egz. nr ..…….

UZASADNIENIE: …………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO …………………………………..

(podpis i pieczęć) (w przypadku odmowy/wyrażenia zgody kontroli operacyjnej*))

Wykonano w 3 egz. Egz. nr 1 – Sąd Okręgowy w Warszawie Egz. nr 2 – Prokurator Generalny Egz. nr 3 – Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić.

Strona ……/……… …………………….. (klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw –9– Poz. 383

Załącznik nr 3

WZÓR DRUKU WYKORZYSTANIA W POSTĘPOWANIU KARNYM UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ DOWODÓW POPEŁNIENIA PRZESTĘPSTWA LUB PRZESTĘPSTWA SKARBOWEGO

……………………………

(klauzula tajności)

…………………………….

(miejscowość, data)

………………………………………….

(nazwa organu wnioskującego) ………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa) Egz. nr ……….....

CZĘŚĆ A

SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE WNIOSEK NR …………………………

(nr w rejestrze)

Na podstawie art. 36d ust. 1c ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) wnoszę o: WYRAŻENIE ZGODY na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną: − innego niż objęte zarządzeniem kontroli operacyjnej popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna,/ − popełnionego przez inną osobę*), prowadzonej na podstawie postanowienia/postanowień*) Sądu Okręgowego w Warszawie wydanego/wydanych*) w trybie art. 36c ust. ……. ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej. Wyrażenie zgody na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna, dotyczy: − przestępstwa wymienionego w art. ………...,/ − innej osoby ………………………………………………………………………………… .*)

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu)

……………………………

(klauzula tajności)

Strona ……/……..

 Dziennik Ustaw – 10 –

…………………………….

(klauzula tajności)

Poz. 383

………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa)

Egz. nr …………

UZASADNIENIE: (okoliczności uzasadniające wyrażenie zgody) ....................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................... PROKURATOR GENERALNY ……………………………….

(podpis i pieczęć)

Sygn. akt ……………………… POSTANOWIENIE Dnia ……………………………………………… Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie: Sędzia Sądu Okręgowego ……………………………………………………………………… przy udziale …………………………………………………………………………………….. po rozpoznaniu wniosku nr ………….…. Prokuratora Generalnego o wyrażenie zgody na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego na podstawie art. 36d ust. 1e ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) postanawia WYRAZIĆ ZGODĘ / ODMÓWIĆ WYRAŻENIA ZGODY*) na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną: − innego niż objęte zarządzeniem kontroli operacyjnej popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna,/ − popełnionego przez inną osobę.*)

Strona ……/…….

CZĘŚĆ B

…………………………….

(klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw – 11 – Poz. 383

…………………………….

(klauzula tajności) ………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa) Egz. nr ………...

UZASADNIENIE: …………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO …………………………………..

(podpis i pieczęć) (w przypadku odmowy wyrażenia zgody)

Wykonano w 3 egz. Egz. nr 1 – Sąd Okręgowy w Warszawie Egz. nr 2 – Prokurator Generalny Egz. nr 3 – Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić.

Strona ……/…….

…………………………….

(klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw – 12 – Poz. 383

Załącznik nr 4

WZÓR INFORMACJI O WYNIKACH PRZEPROWADZONEJ KONTROLI OPERACYJNEJ

……………………………

(klauzula tajności)

……………………………

(miejscowość, data)

(nazwa organu) ………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa)

………………………………………….

Egz. nr ………...

INFORMACJA DLA PROKURATORA GENERALNEGO O WYNIKACH PRZEPROWADZONEJ KONTROLI OPERACYJNEJ

dotyczy sprawy nr ….……………………., pod kryptonimem*) ………………………………

1) Działając na podstawie: − postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia ………………… (sygn. akt: ………………) wydanego w trybie art. 36c ust. 1 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.), na wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej nr ……………………,/ − zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej z dnia …………. nr ………… wydanego w trybie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.)*), prowadzono kontrolę operacyjną polegającą na ………………………………………….... wobec…………………………………………………………………………………….…..

(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona była kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania) (rodzaj czynności)

w związku z przestępstwem wymienionym w art. 36c ust. 1 pkt …………... ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej i określonym w art. …………. .

2) Kontrolę operacyjną rozpoczęto ……………………………………………………………..

3) Kontrolę operacyjną zakończono ……………………………………………………...........

4) W wyniku kontroli operacyjnej: − uzyskano dowody pozwalające na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe / mające znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe*),/ − nie uzyskano dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe / mających znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe*).*)

……………………………

(klauzula tajności) Strona ……/……..

 Dziennik Ustaw – 13 –

…………………………….

(klauzula tajności) ………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa) Egz. nr …………

Poz. 383

Dodatkowe informacje o wynikach kontroli operacyjnej ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………

PRACOWNIK WYWIADU SKARBOWEGO PROWADZĄCY SPRAWĘ …………………………………….

(data, imię, nazwisko, podpis)

KIEROWNIK KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ PROWADZĄCEJ SPRAWĘ …………………………………………

(data, imię, nazwisko, podpis)

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć)

Wykonano w 2 egz. Egz. nr 1 – Prokurator Generalny Egz. nr 2 – Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić.

…………………………….

(klauzula tajności)

Strona ……/…….

 Dziennik Ustaw – 14 – Poz. 383

Załącznik nr 5

WZÓR ZARZĄDZENIA W SPRAWIE ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ

……………………………

(klauzula tajności)

…………………………… ………………………………………….

(nazwa organu) ………………………………………. (sygnatura literowo-cyfrowa) (miejscowość, data)

Egz. nr ………...

ZARZĄDZENIE NR …….. Na podstawie art. 36d ust. 4 pkt 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) zarządzam komisyjne i protokolarne ZNISZCZENIE materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej, prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie / zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej*) nr …………… z dnia …………………. w sprawie nr …………………., pod kryptonimem∗) ……………, przez ………………….., które nie zawierają dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo nie mają znaczenia dla postępowania kontrolnego. GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć)

Wykonano w 2 egz. Egz. nr 1 − Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Egz. nr 2 − ……………………………. Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić.

…………………………….

(klauzula tajności)

Strona ……/…….

 Dziennik Ustaw – 15 – Poz. 383

Załącznik nr 6

WZÓR

……………………………

(klauzula tajności)

……………………………

(miejscowość, data)

(nazwa komórki organizacyjnej) (sygnatura literowo-cyfrowa)

………………………………………….

Egz. nr ………...

………………………………………….

PROTOKÓŁ KOMISYJNEGO ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ Na podstawie zarządzenia nr ………… Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej z dnia ……………. komisja w składzie (imię, nazwisko, stanowisko służbowe członków komisji):

1. ………………………………………………………………………………………………...

2. ………………………………………………………………………………………………...

3. ………………………………………………………………………………………………... dokonała w dniu …………….…… zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie / zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej*) nr ………… z dnia ………….. w sprawie nr …………….., pod kryptonimem*) ……………..., przez ……………………… . Wykaz zniszczonych materiałów: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… Podpisy członków komisji:

1. ………………………………..

2. ……………………………..

3. …………………………

Wykonano w 2 egz. Egz. nr 1 − Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Egz. nr 2 – ……………………………. Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić. Strona ……/…….

…………………………….

(klauzula tajności)

 Dziennik Ustaw – 16 – Poz. 383

Załącznik nr 7

WZÓR

……………………………

(klauzula tajności)

…………………………… ………………………………………….

(nazwa organu) (miejscowość, data)

………………………………………….

(sygnatura literowo-cyfrowa)

Egz. nr ………...

INFORMACJA DLA PROKURATORA GENERALNEGO O WYDANIU I WYKONANIU ZARZĄDZENIA W SPRAWIE ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ Działając na podstawie art. 36d ust. 5 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.), informuję o wydaniu zarządzenia nr ………… z dnia …………. w sprawie komisyjnego i protokolarnego zniszczenia materiałów zgromadzonych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej, prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie / zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej*) nr ………… z dnia …………………….. w sprawie nr …………………., pod kryptonimem∗) ……………, niezawierających dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo niemających znaczenia dla postępowania kontrolnego. Zarządzenie nr ……… z dnia ……………………… w sprawie komisyjnego i protokolarnego zniszczenia materiałów zostało wykonane w dniu …………… .

GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ ………………………………..

(podpis, data, pieczęć) Wykonano w 2 egz. Egz. nr 1 – Prokurator Generalny Egz. nr 2 – Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Wykonał: ………………………………

*)

Niepotrzebne skreślić.

…………………………….

(klauzula tajności)

Strona ……/…….



Załącznik nr 8

Dziennik Ustaw

WZÓR REJESTRU POSTANOWIEŃ PROWADZONEGO PRZEZ SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE

…………………………….

(klauzula tajności)

…………………………………………………………………………………. (pieczęć nagłówkowa Sądu Okręgowego w Warszawie)

REJESTR

– 17 –

POSTANOWIEŃ DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

Zawiera Założono:

rok

kart /

miesiąc

/

dzień

Zakończono:

rok

/

miesiąc

/

dzień

Poz. 383

…………………………….

(klauzula tajności)



Dziennik Ustaw

Lp.

3 4 5 6

Określenie organu wnioskującego o wydanie postanowienia Numer wniosku lub zarządzenia Inne dane Okres, na który zarządzono kontrolę

Rodzaj rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia

1

2

– 18 –

Strona ……/…….

Poz. 383



Załącznik nr 9

Dziennik Ustaw

WZÓR REJESTRU PISEMNYCH ZGÓD PROWADZONEGO PRZEZ PROKURATORA GENERALNEGO

…………………………….

(klauzula tajności)

…………………………………………………………………………………. (pieczęć nagłówkowa Prokuratora Generalnego)

REJESTR

PISEMNYCH ZGÓD DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

– 19 –

Zawiera Założono:

rok

kart /

miesiąc

/

dzień

Zakończono:

rok

/

miesiąc

/

dzień

……………………………. (klauzula tajności)

Poz. 383



Dziennik Ustaw

Lp.

Numer wniosku lub zarządzenia GIKS Rodzaj rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia Inne dane

4 5 6 7 8

1

2

Decyzja Prokuratora Generalnego w przedmiocie złożonego wniosku lub zarządzenia Data Okres, na który zakończenia zarządzono kontroli kontrolę operacyjnej Informacje o sposobie wykorzystania materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej

3

– 20 –

Strona ……/…….

Poz. 383



Załącznik nr 10

Dziennik Ustaw

WZÓR REJESTRU WNIOSKÓW DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ PROWADZONEGO PRZEZ PROKURATORA GENERALNEGO

…………………………….

(klauzula tajności)

…………………………………………………………………………………. (pieczęć nagłówkowa Prokuratora Generalnego)

REJESTR

WNIOSKÓW DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

– 21 –

Zawiera Założono:

rok

kart /

miesiąc

/

dzień

Zakończono:

rok

/

miesiąc

/

dzień

…………………………….

(klauzula tajności)

Poz. 383



Dziennik Ustaw

Lp.

3 4 5 6

Numer wniosku Inne dane

Kwalifikacja prawna przestępstwa

Informacje o zgodzie / braku zgody Sądu Data wydania postanowienia i rodzaj rozstrzygnięcia Sądu w przedmiocie kontroli

1

2

– 22 –

Strona ……/…….

Poz. 383



Załącznik nr 11

Dziennik Ustaw

WZÓR REJESTRU WNIOSKÓW I ZARZĄDZEŃ PROWADZONEGO PRZEZ GENERALNEGO INSPEKTORA KONTROLI SKARBOWEJ

…………………………….

(klauzula tajności)

…………………………………………………………………………………. (stempel nagłówkowy jednostki organizacyjnej)

REJESTR

– 23 –

WNIOSKÓW I ZARZĄDZEŃ DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ

Zawiera Założono:

rok

kart /

miesiąc

/

dzień

Zakończono:

rok

/

miesiąc

/

dzień

Poz. 383

…………………………….

(klauzula tajności)



Dziennik Ustaw

Lp.

Numer wniosku lub zarządzenia GIKS Rodzaj rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia Data zakończenia kontroli operacyjnej Numer i data protokołu komisyjnego zniszczenia materiałów

Numer sprawy i jej kryptonim*)

Decyzja Prokuratora Generalnego w przedmiocie złożonego wniosku lub zarządzenia Nr i data zarządzenia GIKS w sprawie zniszczenia materiałów uzyskanych w toku kontroli operacyjnej

10 11 12 5 6 7 8 9

Okres, na który zarządzono kontrolę operacyjną lub o który przedłużono jej stosowanie Informacja o przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu materiałów z przeprowadzonej kontroli operacyjnej Informacja o przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu informacji o wynikach przeprowadzonej kontroli operacyjnej

1

2

3

4

Informacja o przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu informacji o wydaniu i wykonaniu zarządzenia w sprawie zniszczenia materiałów

– 24 –

*)

Jeżeli został nadany.

Strona ……/…….

Poz. 383



Dziennik Ustaw Poz. 383 z 2012 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1555 z 20122012-12-31

  Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z dnia 19 grudnia 2012 r. sygn. akt K 9/12

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1554 z 20122012-12-31

  Wyrok Trybunału Konstytucyjnego z dnia 20 grudnia 2012 r. sygn. akt K 28/11

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1553 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie przedterminowych wyborów wójta gminy Zawonia w województwie dolnośląskim

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1552 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie przedterminowych wyborów burmistrza Raciąża w województwie mazowieckim

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1551 z 20122012-12-31

  Ustawa z dnia 9 listopada 2012 r. o umorzeniu należności powstałych z tytułu nieopłaconych składek przez osoby prowadzące pozarolniczą działalność

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1550 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 grudnia 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie wzorów deklaracji podatkowych dla podatku od towarów i usług

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1549 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Obrony Narodowej z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie sposobu ustalania opłat pobieranych przez jednostkę badawczą lub certyfikującą za czynności związane z badaniami i certyfikacją wyrobów przeznaczonych na potrzeby obronności i bezpieczeństwa państwa

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1548 z 20122012-12-31

  Ustawa z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz niektórych innych ustaw

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1547 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych dziedzinowych gromadzonych w systemie informacji oświatowej oraz terminów przekazywania niektórych danych do bazy danych systemu informacji oświatowej

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1546 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowego sposobu wykonywania budżetu państwa

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1545 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 28 grudnia 2012 r. w sprawie sposobu ustalania minimalnych norm zatrudnienia pielęgniarek i położnych w podmiotach leczniczych niebędących przedsiębiorcami

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1544 z 20122012-12-31

  Ustawa z dnia 23 listopada 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z podwyższeniem wieku emerytalnego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1543 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 20 grudnia 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie stażu podyplomowego lekarza i lekarza dentysty

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1542 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 14 grudnia 2012 r. zmieniające rozporządzenie – Regulamin urzędowania sądów powszechnych

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1541 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2013

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1540 z 20122012-12-31

  Ustawa z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie ustawy o podatku tonażowym oraz niektórych innych ustaw

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1539 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie płatności w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz przekazywania informacji dotyczących tych płatności

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1538 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie kryteriów i trybu dokonywania oceny pracy nauczyciela, trybu postępowania odwoławczego oraz składu i sposobu powoływania zespołu oceniającego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1537 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2012 r. w sprawie sposobu przesyłania deklaracji i podań oraz rodzajów podpisu elektronicznego, którymi powinny być opatrzone

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1536 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie odbywania szkolenia specjalizacyjnego przez lekarza w podmiocie leczniczym utworzonym przez ministra właściwego do spraw wewnętrznych

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1535 z 20122012-12-31

  Rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 20 grudnia 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie rejestru instytucji szkoleniowych