Logowanie

Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 818 z 2001

Wyszukiwarka

Tytuł:

Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych.

Status aktu prawnego:Obowiązujący
Data ogłoszenia:
Data wydania:2001-07-03
Data wejscia w życie:2001-08-12
Data obowiązywania:

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 818 z 2001


Dziennik Ustaw Nr 77                — 5746 —                Poz. 818


818

ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych. Na podstawie art. 144 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 139, poz. 933, z 1999 r. Nr 72, poz. 801 oraz z 2000 r. Nr 103, poz. 1099 i Nr 114, poz. 1192) zarządza się, co następuje:

Dziennik Ustaw Nr 77                — 5747 —                Poz. 818


§

1. 1. Rozpoczęcie likwidacji funduszu inwestycyjnego, zwanego dalej „funduszem”, następuje z dniem wystąpienia jednej z przesłanek, o których mowa w art. 138 ust. 1 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach inwestycyjnych, zwanej dalej „ustawą”, z zastrzeżeniem ust.

2. 2. Rozpoczęcie likwidacji funduszu, w przypadku gdy towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarządzające tym funduszem złożyło wniosek do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, zwanej dalej „Komisją”, o udzielenie zgody na połączenie funduszu otwartego albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem otwartym albo specjalistycznym otwartym, następuje z dniem, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody na połączenie funduszy stała się ostateczna. § 2.

1. Informację o rozpoczęciu likwidacji towarzystwo funduszy inwestycyjnych, zwane dalej „towarzystwem”, doręcza niezwłocznie likwidatorowi funduszu, z zastrzeżeniem ust.

2. 2. W przypadku gdy likwidacja następuje z przyczyn, o których mowa w art. 138 ust. 1 pkt 2 ustawy, informację o rozpoczęciu likwidacji depozytariusz doręcza niezwłocznie:

1) likwidatorowi funduszu — w przypadku gdy jest nim podmiot inny niż depozytariusz,

2) towarzystwu będącemu organem funduszu, które w dniu rozpoczęcia likwidacji nie reprezentowało funduszu w stosunkach z osobami trzecimi. §

3. Likwidację prowadzi się pod nazwą funduszu z dodatkiem „w likwidacji”. § 4.

1. Od dnia wystąpienia jednej z przesłanek rozwiązania funduszu, o których mowa w art. 138 ust. 1 ustawy, fundusz:

1) nie zbywa jednostek uczestnictwa ani nie emituje certyfikatów inwestycyjnych,

2) nie odkupuje jednostek uczestnictwa ani nie wykupuje certyfikatów inwestycyjnych, z wyjątkiem wypłat dokonywanych w trybie, o którym mowa w art. 141 ust. 1 ustawy,

3) nie dokonuje określonych w statucie funduszu wypłat, o których mowa w art. 14 ust. 2 pkt 11 i pkt 11a ustawy.

2. Z dniem rozpoczęcia likwidacji funduszu likwidatorowi przysługują wyłączne prawa do reprezentowania funduszu i zarządzania funduszem. § 5.

1. O rozpoczęciu likwidacji funduszu towarzystwo niezwłocznie informuje podmioty, którym powierzyło wykonywanie swoich obowiązków, oraz podmioty, za których pośrednictwem fundusz:

1) zbywa jednostki uczestnictwa albo wydaje certyfikaty inwestycyjne,

2) odkupuje jednostki uczestnictwa albo wykupuje certyfikaty inwestycyjne.

2. Likwidator funduszu powinien ogłosić trzykrotnie o rozpoczęciu likwidacji funduszu.

3. W ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2, zamieszcza się:

1) nazwę i rodzaj funduszu,

2) wskazanie przesłanki rozwiązania funduszu,

3) datę rozpoczęcia i zakończenia likwidacji,

4) nazwę (firmę) lub imię i nazwisko oraz adres siedziby lub miejsca zamieszkania likwidatora funduszu,

5) wezwanie wierzycieli, których roszczenia nie wynikają z tytułu uczestnictwa w funduszu, do zgłaszania likwidatorowi roszczeń w terminie jednego miesiąca od dnia ostatniego ogłoszenia,

6) tryb i termin, w którym zostanie określona wysokość wypłat dla uczestników funduszu, oraz tryb i termin dokonywania wypłat dla uczestników funduszu,

7) wskazanie, że jeżeli wierzyciele nie zgłoszą roszczeń w terminie miesiąca od dnia ostatniego ogłoszenia, wypłaty uczestnikom funduszu zostaną dokonane na podstawie danych znanych likwidatorowi,

8) wskazanie numeru ogłoszenia,

9) inne informacje dotyczące procedury likwidacyjnej funduszu istotne, w ocenie likwidatora, dla uczestników lub wierzycieli funduszu.

4. Ogłoszeń o rozpoczęciu likwidacji funduszu dokonuje się, w odstępach czternastodniowych, w piśmie przeznaczonym do ogłoszeń funduszu wskazanym w statucie funduszu. Ogłoszenia powinny być również udostępnione w miejscach zbywania jednostek uczestnictwa oraz w punktach obsługi klientów domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską, w których były przyjmowane zapisy na nabycie certyfikatów inwestycyjnych.

5. Pierwszego ogłoszenia dokonuje się w terminie 14 dni od dnia rozpoczęcia likwidacji funduszu, a w przypadku gdy towarzystwo złożyło wniosek o udzielenie zgody na połączenie funduszu otwartego albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem otwartym albo specjalistycznym otwartym — w terminie 14 dni od dnia, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody na połączenie funduszy stała się ostateczna. § 6.

1. Towarzystwo, a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 ustawy — depozytariusz, jest obowiązane do przekazania likwidatorowi wszystkich dokumentów i nośników informacji dotyczących działalności funduszu, w tym w szczególności:

1) ksiąg rachunkowych funduszu, w tym rejestru albo ewidencji uczestników funduszu,

2) statutu i prospektu funduszu,

3) dokumentów rejestracyjnych funduszu,

4) umów zawartych przez fundusz,

5) dokumentacji dotyczącej postępowań sądowych i administracyjnych, których wynik może mieć wpływ na sytuację finansową funduszu.

2. Przekazanie dokumentów i nośników informacji, o których mowa w ust. 1, następuje w terminie 14 dni od dnia rozpoczęcia likwidacji funduszu, a w przypad-

Dziennik Ustaw Nr 77                — 5748 —                Poz. 818


ku gdy towarzystwo złożyło wniosek o udzielenie zgody na połączenie funduszu otwartego albo specjalistycznego otwartego z innym funduszem otwartym albo specjalistycznym otwartym — w terminie 14 dni od dnia, w którym decyzja Komisji o odmowie zgody na połączenie funduszy stała się ostateczna. § 7.

1. Niezwłocznie po otrzymaniu dokumentów i nośników informacji, o których mowa w § 6 ust. 1, likwidator sporządza sprawozdanie finansowe na dzień rozpoczęcia likwidacji funduszu, zawierające co najmniej:

1) wstęp,

2) bilans,

3) zestawienie lokat,

4) noty objaśniające — sporządzone zgodnie z przepisami o szczególnych zasadach rachunkowości funduszy inwestycyjnych.

2. Niezwłocznie po sporządzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przedstawia je do badania podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych, a także przekazuje kopię tego sprawozdania równocześnie:

1) depozytariuszowi,

2) Komisji,

3) radzie inwestorów — w przypadku gdy została ona utworzona,

4) zgromadzeniu inwestorów.

3. Niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przesyła Komisji zbadane sprawozdanie wraz z opinią i raportem z badania. § 8.

1. W przypadku wystąpienia sporu co do istnienia wierzytelności lub wysokości wierzytelności w stosunku do funduszu, likwidator składa kwotę pieniężną odpowiadającą wielkości przedmiotu sporu do depozytu sądowego.

2. Jeżeli w czasie trwania likwidacji funduszu spór zostanie rozstrzygnięty na korzyść funduszu, kwota złożona do depozytu zostaje podzielona między wierzycieli funduszu i uczestników funduszu w ten sposób, że w pierwszej kolejności zostaną zaspokojeni wierzyciele funduszu proporcjonalnie do wysokości wierzytelności.

3. Jeżeli spór zostanie rozstrzygnięty po zakończeniu likwidacji funduszu na niekorzyść funduszu, kwota złożona do depozytu ulega zwrotowi wierzycielowi, z zastrzeżeniem, że wierzyciel ten nie może być procentowo zaspokojony w stopniu większym aniżeli zostali zaspokojeni pozostali wierzyciele funduszu, których roszczenia nie wynikają z tytułu uczestnictwa w funduszu.

4. W przypadku, o którym mowa w ust. 2 lub 3, jak również w przypadku gdy spór zostanie rozstrzygnięty częściowo na niekorzyść funduszu, kwoty, które nie zostały zwrócone wierzycielowi, który pozostawał w sporze z funduszem, zostają rozdzielone między pozostałych wierzycieli funduszu i uczestników funduszu w ten

sposób, że w pierwszej kolejności zostaną zaspokojeni wierzyciele funduszu proporcjonalnie do wysokości wierzytelności.

5. Jeżeli koszty dokonania podziału kwot, o których mowa w ust. 1—4, są większe od kwot, które powinny podlegać podziałowi, stosuje się przepis art. 142 ustawy. § 9.

1. Likwidator sporządza i przedstawia Komisji, w terminie 14 dni od dnia doręczenia mu dokumentów i nośników informacji, o których mowa w § 6 ust. 1, harmonogram oraz sposób dokonywania czynności związanych z likwidacją funduszu, w tym sposób podejmowania decyzji dotyczących zbycia aktywów funduszu oraz sposób i kolejność dokonywania wypłat środków pieniężnych wierzycielom oraz uczestnikom funduszu.

2. Do informacji, o których mowa w ust. 1, likwidator dołącza:

1) informację o sumie zobowiązań funduszu na dzień rozpoczęcia likwidacji wraz z listą wierzycieli znanych funduszowi,

2) informację o sumie zobowiązań funduszu na dzień następujący po ostatnim dniu, do którego, zgodnie z § 5 ust. 3 pkt 7, wierzyciele powinni zgłaszać roszczenia wobec funduszu.

3. Informacje, o których mowa w ust. 2, likwidator przekazuje również towarzystwu, a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 ustawy — depozytariuszowi.

4. Na podstawie harmonogramu likwidator zbywa aktywa funduszu, dokonuje ściągnięcia należności funduszu, zaspokaja wierzycieli funduszu oraz umarza jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne przez wypłatę uzyskanych środków pieniężnych uczestnikom funduszu. § 10.

1. Likwidator jest obowiązany do sporządzania i dostarczania Komisji informacji miesięcznych do 10 dnia miesiąca następującego po miesiącu, którego ta informacja dotyczy, począwszy od miesiąca, w którym została rozpoczęta likwidacja. Informacje są sporządzane według danych na ostatni dzień miesiąca.

2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera następujące dane:

1) ilość i rodzaj zbytych aktywów w danym miesiącu,

2) sumę zobowiązań ogółem,

3) sumę roszczeń zaspokojonych w danym miesiącu,

4) sumę roszczeń pozostających do zaspokojenia, z podziałem na roszczenia uczestników funduszu oraz innych podmiotów,

5) poniesione koszty likwidacji, w tym wynagrodzenie wypłacone likwidatorowi w danym miesiącu w podziale na poniesione przez fundusz, towarzystwo, a w przypadku, o którym mowa w art. 48 ust. 1 ustawy — przez depozytariusza.

3. Informacje, o których mowa w ust. 2 pkt 1, 3 i 5, podaje się również narastająco od dnia rozpoczęcia likwidacji funduszu.

Dziennik Ustaw Nr 77                — 5749 —                Poz. 818


§

11. Jeżeli likwidacja nie może być zakończona w dniu określonym w ogłoszeniu, o którym mowa w § 5 ust. 3, likwidator jest obowiązany, na 14 dni przed upływem tego terminu, ogłosić dwukrotnie w piśmie przeznaczonym do ogłoszeń funduszu, wskazanym w statucie funduszu, nową datę zakończenia likwidacji wraz ze szczegółowym podaniem przyczyn niezakończenia likwidacji w terminie określonym w ogłoszeniu, o którym mowa w § 5 ust.

3. § 12.

1. Po dokonaniu czynności określonych w art. 141 ustawy likwidator sporządza sprawozdanie zawierające co najmniej:

1) bilans zamknięcia sporządzony na dzień następujący po dokonaniu czynności określonych w art. 141 ustawy,

2) listę wierzycieli, którzy zgłosili roszczenia wobec funduszu,

3) wyliczenie kosztów likwidacji, na dzień zakończenia likwidacji, wynikających z roszczeń zgłoszonych wobec funduszu.

2. Niezwłocznie po sporządzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1, likwidator przedstawia je do badania podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych, a także przekazuje kopię tego sprawozdania Komisji.

3. Niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego likwidator przesyła Komisji zbadane sprawozdanie wraz z opinią i raportem z badania.

4. W terminie 14 dni od dnia zaspokojenia wierzycieli funduszu i umorzenia jednostek uczestnictwa lub

certyfikatów inwestycyjnych likwidator przekazuje do sądu rejestrowego wniosek o wykreślenie funduszu z rejestru funduszy inwestycyjnych.

5. Kopię wniosku, o którym mowa w ust. 4, likwidator przekazuje Komisji w terminie 14 dni od dnia sporządzenia wniosku. §

13. W przypadku gdy likwidatorem funduszu jest podmiot inny niż depozytariusz, depozytariusz jest obowiązany do wykonywania wszelkich poleceń likwidatora związanych z likwidacją funduszu, chyba że są sprzeczne z prawem lub ze statutem funduszu. §

14. Przepisów § 5, 6 i 8—11 nie stosuje się do funduszu rozwiązywanego ze względu na upływ czasu, na jaki dany fundusz został utworzony, jeżeli sposób przeprowadzenia likwidacji został określony w statucie tego funduszu. §

15. W przypadku rozpoczęcia likwidacji funduszu przed dniem wejścia w życie rozporządzenia, postępowanie likwidacyjne prowadzi się na podstawie przepisów dotychczasowych. §

16. Traci moc rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 22 lipca 1999 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych (Dz.U. Nr 65, poz. 738). §

17. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Prezes Rady Ministrów: J. Buzek

pobierz plik

Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 818 z 2001 - pozostałe dokumenty:

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 831 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Transportu i Gospodarki Morskiej z dnia 10 lipca 2001 r. w sprawie określenia siedzib i terytorialnego zakresu działania dyrektorów urzędów żeglugi śródlądowej.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 830 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 16 lipca 2001 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu prowadzenia rejestru funduszy emerytalnych, wzoru tego rejestru oraz szczegółowego trybu postępowania w sprawach o wpis do rejestru funduszy emerytalnych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 829 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 12 lipca 2001 r. w sprawie szczegółowego trybu przeprowadzania konkursu dla kandydatów na aplikantów notarialnych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 828 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 12 lipca 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad etykietowania i wydawania etykiet urzędowych oraz rodzajów opakowań materiału siewnego.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 827 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Gospodarki z dnia 10 lipca 200 1 r. w sprawie warunków technicznych dozoru technicznego, jakim powinny odpowiadać przenośniki kabinowe i krzesełkowe.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 826 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Gospodarki z dnia 3 lipca 2001 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie ustanowienia automatycznej rejestracji obrotu w przywozie niektórych towarów rolnych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 825 z 2001

    Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 lipca 2001 r. w sprawie ogólnych warunków obowiązkowego ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej podmiotów wykonujących doradztwo podatkowe.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 824 z 2001

    Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 17 lipca 2001 r. w sprawie nadania statutu Rządowemu Centrum Studiów Strategicznych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 823 z 2001

    Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 lipca 2001 r. w sprawie nadania statutu Agencji Budowy i Eksploatacji Autostrad.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 822 z 2001

    Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 lipca 2001 r. w sprawie udzielania pomocy lub asystowania przez Urząd Ochrony Państwa przy wykonywaniu czynności egzekucyjnych w administracji.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 821 z 2001

    Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 lipca 2001 r. w sprawie udzielania pomocy lub asystowania komornikowi przez Urząd Ochrony Państwa przy wykonywaniu czynności egzekucyjnych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 820 z 2001

    Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 lipca 2001 r. w sprawie wysokości opłat za przeprowadzenie przez służbę ochrony państwa czynności warunkujących wydanie certyfikatu dla systemu lub sieci teleinformatycznej, urządzenia lub narzędzia kryptograficznego oraz za wydanie tych certyfikatów.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 819 z 2001

    Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie szczegółowego trybu postępowania w sprawach podziału rezerwy celowej budżetu państwa, udzielania dotacji gminie, przekazywania staroście środków finansowych na pokrycie wydatków związanych z udzielaniem repatriantom pomocy, zwrotu gminie kosztów poniesionych na pokrycie remontów lub adaptacji lokali mieszkalnych dla repatriantów oraz wzorów wniosków o udzielenie gminie dotacji.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 817 z 2001

    Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego, a także skrótu tego prospektu.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 816 z 2001

    Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie warunków zarządzania zbiorczymi portfelami papierów wartościowych.

  • Dziennik Ustaw Nr 77, poz. 815 z 2001

    Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2001 r. w sprawie sprawozdań finansowych zbiorczego portfela papierów wartościowych.

porady prawne online

Informujemy, iż zgodnie z przepisem art. 25 ust. 1 pkt. 1 lit. b ustawy z dnia 4 lutego 1994 roku o prawie autorskim i prawach pokrewnych (tekst jednolity: Dz. U. 2006 r. Nr 90 poz. 631), dalsze rozpowszechnianie artykułów i porad prawnych publikowanych w niniejszym serwisie jest zabronione.