Dziennik Ustaw Poz. 41 z 2013

Tytuł:	Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 8 stycznia 2013 r. w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2013-01-10
Data wydania:	2013-01-08
Data wejscia w życie:	2013-01-11
Data obowiązywania:	2013-01-11

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Poz. 41 z 2013

DZIENNIK USTAW

RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 10 stycznia 2013 r. Poz. 41

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW

1) zdnia 8 stycznia 2013r. wsprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej Na podstawie art.80 ust.3 ustawy zdnia 5 listopada 2009r. ospółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz.U. z2012r. poz.855 i1166) zarządza się, co następuje: §

1. Rozporządzenie określa zakres, terminy i tryb przekazywania informacji sprawozdawczych przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową do Komisji Nadzoru Finansowego. §2.Ilekroć wrozporządzeniu jest mowa o:

1)  asie – rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową; k

2)  asie Krajowej – rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową; K

3)  omisji – rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego; K

4)  stawie – rozumie się przez to ustawę zdnia 5 listopada 2009r. ospółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych. u §3.

1. Sprawozdanie finansowe, októrym mowa wart.80 ust.1 ustawy, wraz zopinią iraportem biegłego rewidenta oraz odpisem uchwały bądź postanowienia o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego, kasa przekazuje do Komisji nie później niż do dnia 31 lipca roku następującego po roku, za który zostało sporządzone sprawozdanie finansowe.

2. Sprawozdanie finansowe, októrym mowa wart.80 ust.2 pkt1 ustawy, wraz zopinią iraportem biegłego rewidenta oraz odpisem uchwały ozatwierdzeniu sprawozdania finansowego, Kasa Krajowa przekazuje do Komisji nie później niż do dnia 31 lipca roku następującego po roku, za który zostało sporządzone sprawozdanie finansowe.

3. Sprawozdanie zprowadzonej działalności, októrym mowa wart.80 ust.2 pkt2 ustawy, Kasa Krajowa przekazuje do Komisji nie później niż do dnia 31 lipca roku następującego po roku, za który to sprawozdanie zostało sporządzone.

4. Kwartalne sprawozdania, októrych mowa wart.80 ust.2 pkt2 ustawy, Kasa Krajowa przekazuje do Komisji nie później niż ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te sprawozdania zostały sporządzone. §4.Wroku obrotowym, za który są sporządzane sprawozdania finansowe, októrych mowa wart.80 ust.1 iust.2 pkt1, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji dane sprawozdawcze sporządzone zgodnie zzapisami ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie zodrębnymi przepisami.

1)

M  inister Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie §1 ust.2 pkt3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów zdnia 18 listopada 2011r. wsprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz.U. Nr248, poz.1481).

 Dziennik Ustaw §5. Kasa przekazuje dane sprawozdawcze wzakresie:

1)  anych ogólnych; d

2)  ilansu oraz rachunku zysków istrat; b

3)  unduszy własnych; f

4) nwestycji kasy; i

5)  rzekroczenia koncentracji zaangażowań; p

6)  łynności oraz rezerwy płynnej; p

7)  ktywów finansowych, wtym: a a)  redytów ipożyczek, k i b) nstrumentów kapitałowych, c)  łużnych papierów wartościowych, d d)  ozostałych należności oraz lokat; p

8)  obowiązań finansowych; z z

9)  obowiązań ztytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz ztytułu oszczędności;

10)  obowiązań ztytułu kredytów; z

11)  obowiązań ztytułu własnej emisji; z

12)  obowiązań pozabilansowych udzielonych oraz zobowiązań pozabilansowych otrzymanych; z

13)  romes udzielenia kredytu; p

14) nformacji oradzie nadzorczej izarządzie; i

15) informacji opoziomie współczynnika wypłacalności. §6.

1. Dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§5 pkt1, 2, 4, 6, 7 lit. aid oraz pkt8, 9 i15, kasa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego iprzekazuje do Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane.

2. Dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§5 pkt3, 5, 7 lit. b ic oraz pkt10–14, kasa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału iprzekazuje do Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane. §7. Wprzypadku rozpoczęcia przez kasę działalności winnym dniu niż:

1)  ierwszy dzień miesiąca – dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§5 pkt1, 2, 4, 6, 7 lit. aid oraz pkt8, 9 p i15, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, wktórym działalność została rozpoczęta;

2)  ierwszy dzień kwartału – dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§5 pkt3, 5, 7 lit. b ic oraz pkt10–14, p kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, wktórym działalność została rozpoczęta. §8. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, októrych mowa w§5, określają formularze sprawozdawcze dla kas, których wzory określa załącznik nr1 do rozporządzenia. §9. Kasa przekazuje także informacje opoziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, wktórym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzach FW01 iFWIU01, wypełniając wszystkie określone wtych formularzach pozycje. –2– Poz. 41

 Dziennik Ustaw –3– Poz. 41

§10. Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze wzakresie:

1)  anych ogólnych; d

2)  ilansu oraz rachunku zysków istrat; b

3)  rodków na rachunkach bieżących iekwiwalentów środków pieniężnych; ś

4)  ktywów finansowych, wtym: a a)  ktywów finansowych przeznaczonych do obrotu, a b)  ktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, a c)  ożyczek udzielonych inależności własnych, p d)  ktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności; a

5) nstrumentów dłużnych; i i

6) nstrumentów kapitałowych;

7)  redytów, pożyczek ipozostałych należności; k

8)  ozostałych instrumentów finansowych; p

9)  traty wartości dla aktywów finansowych; u

10)  zeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych iprawnych, wtym będących r przedmiotem leasingu; z

11)  obowiązań finansowych, zuwzględnieniem podziału na: a)  obowiązania finansowe przeznaczone do obrotu, z b)  obowiązania finansowe wyceniane wwysokości skorygowanej ceny nabycia; z z

12)  obowiązań ztytułu własnej emisji papierów wartościowych;

13)  ezerw; r

14)  unduszu stabilizacyjnego, wtym wykorzystania środków funduszu stabilizacyjnego; f

15) nformacji owartości godziwej aktywów finansowych oraz zobowiązań finansowych; i

16)  rzychodów ztytułu odsetek oraz kosztów ztytułu odsetek; p

17)  ysków istrat ztytułu aktywów finansowych oraz zobowiązań finansowych; z p

18)  ozostałych przychodów ikosztów operacyjnych;

19)  osztów działania, wtym: kosztów pracowniczych, kosztów usług obcych, podatków iopłat; k z

20)  obowiązań pozabilansowych udzielonych oraz zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;

21)  romes udzielenia kredytu; p

22) nformacji oradzie nadzorczej izarządzie Kasy Krajowej. i §11.

1. Dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§10 pkt1–3, 5–8, 11, 12, 14 i21, Kasa Krajowa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego iprzekazuje do Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane.

2. Dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w§10 pkt4, 9, 10, 13, 15–20 i22, Kasa Krajowa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału iprzekazuje do Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane.

 Dziennik Ustaw –4– Poz. 41

§12. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, októrych mowa w§10, określają formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej, których wzory określa załącznik nr2 do rozporządzenia. §13.

1. Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze wpostaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, wformie plików zgodnych zwymogami określonymi wzałączniku nr3 do rozporządzenia, utworzonych woparciu opliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji.

2. Dane sprawozdawcze, októrych mowa w§5 pkt2 oraz §10 pkt2, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami określonymi w ustawie z dnia 29września 1994r. orachunkowości (Dz.U. z2009r. Nr152, poz.1223, zpóźn. zm.2)) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu wrozumieniu ustawy zdnia 18 września 2001r. opodpisie elektronicznym (Dz.U. Nr130, poz.1450, zpóźn. zm.3)), wterminie 10 dni od dnia upływu terminu, októrym mowa odpowiednio w§6 ust.1 i§11 ust.1.

3. Dane sprawozdawcze, októrych mowa w§5 pkt15 oraz w§9, są przekazywane wpostaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu wpostaci papierowej zwłasnoręcznymi podpisami osób określonych wformularzu sprawozdawczym określonym dla tych danych. §14.

1. System teleinformatyczny, októrym mowa w§13 ust.1, wraz zprzyjętą wtym systemie technologią identyfikacji, Komisja udostępnia kasie oraz Kasie Krajowej nieodpłatnie.

2. Dostęp do systemu teleinformatycznego, októrym mowa w§13 ust.1, kasa oraz Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr4 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony wpostaci elektronicznej, zzachowaniem wymogów przekazywania dokumentu elektronicznego do podmiotu publicznego określonych wustawie zdnia 17 lutego 2005r. oinformatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz.U. Nr64, poz.565, zpóźn. zm.4)).

3. Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek do Komisji wterminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności.

4. Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych wimieniu kasy albo Kasy Krajowej do korzystania zsystemu teleinformatycznego, októrym mowa w§13 ust.1, lub adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia do Komisji na formularzu wniosku, októrym mowa wust.2. §15.

1. Wprzypadku gdy wprzekazanych danych sprawozdawczych Komisja stwierdzi nieprawidłowości, kasa albo Kasa Krajowa jest obowiązana przekazać poprawione dane wterminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania informacji onieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga ponownego przekazania pliku zpełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.

2. Informacja onieprawidłowościach może być przekazywana:

1) na adres poczty elektronicznej wskazany przez kasę lub Kasę Krajową we wniosku, októrym mowa w§14 ust.2;

2) za pośrednictwem systemu teleinformatycznego, októrym mowa w§ 13 ust.1.

3. Wprzypadku gdy pozwala na to charakter nieprawidłowości, informacja onieprawidłowościach może być generowana automatycznie.

4. Wprzypadku rażącego charakteru nieprawidłowości Komisja pisemnie zawiadamia zarząd kasy albo Kasy Krajowej ostwierdzonych nieprawidłowościach, wyznaczając jednocześnie termin przekazania poprawionych danych. §16.Wprzypadku awarii systemu teleinformatycznego, októrym mowa w§13 ust.1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych, dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.

Z  miany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone wDz.U. z2009r. Nr157, poz.1241 iNr165, poz.1316, z2010r. Nr47, poz.278, z2011r. Nr102, poz.585, Nr199, poz.1175 iNr232, poz.1378 oraz z2012r. poz.855 i1342.

3) Z  miany wymienionej ustawy zostały ogłoszone wDz.U. z2002r. Nr153, poz.1271, z2003r. Nr124, poz.1152 iNr217, poz.2125, z2004r. Nr96, poz.959, z2005r. Nr64, poz.565, z2006r. Nr145, poz.1050, z2009r. Nr18, poz.97, z2010r. Nr40, poz.230 iNr182, poz.1228 oraz z2011r. Nr106, poz.622.

4) Z  miany wymienionej ustawy zostały ogłoszone wDz.U. z2006r. Nr12, poz.65 iNr73, poz.501, z2008r. Nr127, poz.817, z2009r. Nr157, poz.1241, z2010r. Nr40, poz.230 iNr182, poz.1228 oraz z2011r. Nr112, poz.654, Nr185, poz.1092 iNr204, poz.1195.

2)

 Dziennik Ustaw –5– Poz. 41

§17. Dane sprawozdawcze wzakresie, októrym mowa w:

1)  5 pkt1, 2, 4, 6, 7 lit. aid oraz pkt8, 9 i15 oraz §10 pkt1–3, 5–8, 11, 12, 14 i21 – sporządza się po raz pierwszy, § odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca października 2012r. albo według stanu na dzień 31 października 2012r. iprzekazuje do Komisji wterminie do dnia 21 stycznia 2013r. oraz odrębnie, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca listopada 2012r. albo według stanu na dzień 30 listopada 2012r. iprzekazuje do Komisji wterminie do dnia 14 stycznia 2013r.;

2)  5 pkt3, 5, 7 lit. b ic oraz pkt10–14 – sporządza się po raz pierwszy, odpowiednio do charakteru tych danych, narasta§ jąco od początku roku obrotowego do końca czwartego kwartału 2012r. albo według stanu na dzień 31 grudnia 2012r. iprzekazuje do Komisji wterminie do dnia 25 stycznia 2013r.;

3)  10 pkt4, 9, 10, 13, 15–20 i22 – sporządza się po raz pierwszy odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od § początku roku obrotowego do końca czwartego kwartału 2012r. albo według stanu na dzień 31 grudnia 2012r. iprzekazuje do Komisji wterminie do dnia 31 stycznia 2013r. §18.1. Kasa, która wdniu wejścia wżycie rozporządzenia prowadzi działalność inie posiada testowego dostępu do systemu teleinformatycznego, októrym mowa w§13 ust.1, jest obowiązana, wterminie 7 dni od tego dnia, złożyć do Komisji wniosek, októrym mowa w§14 ust.2.

2. Kasa, która wdniu wejścia wżycie rozporządzenia posiada testowy dostęp do systemu teleinformatycznego, októrym mowa w §13 ust.1, przekazuje do Komisji, na formularzu wniosku, októrym mowa w§14 ust.2, wterminie 7 dni od dnia wejścia wżycie rozporządzenia, adres poczty elektronicznej.

3. Przepis ust.1 stosuje się odpowiednio do Kasy Krajowej, wprzypadku gdy wdniu wejścia wżycie rozporządzenia nie posiada testowego dostępu do systemu teleinformatycznego, októrym mowa w§13 ust.1. Wprzypadku gdy Kasa Krajowa wdniu wejścia wżycie rozporządzenia posiada testowy dostęp do systemu teleinformatycznego, stosuje się odpowiednio ust.2. §19.Rozporządzenie wchodzi wżycie zdniem następującym po dniu ogłoszenia. Minister Finansów: wz. M. Grabowski

 Dziennik Ustaw –6– Poz. 41

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 8 stycznia 2013 r. (poz. 41)

Załącznik nr 1

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH DLA KAS

DO01 – Dane ogólne

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym DO01.1. DO01.2. DO01.3. DO01.4. DO01.5. DO01.6. DO01.7. DO01.8. DO01.9. DO01.10.1) DO01.10.1.2) DO01.10.2.3) DO01.11. DO01.12. DO01.13. DO01.14. DO01.14.1. DO01.1. DO01.15.1. DO01.15.2. DO01.15.3. DO01.15.4. DO01.15.5. DO01.16. DO01.16.1. DO01.16.2. DO01.16.3. DO01.17. DO01.17.1. DO01.17.2. DO01.17.3. DO01.18. Okres sprawozdawczy Pełna nazwa kasy Numer kasy Regon Numer KRS Liczba oddziałów kasy Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta Liczba członków kasy Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie straty Liczba prowadzonych rachunków Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich Dane adresowe Kod pocztowy Miejscowość Ulica i numer domu Numer telefonu Adres strony internetowej Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze Imię i nazwisko Numer telefonu Adres e-mailowy Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze Imię i nazwisko Numer telefonu Adres e-mailowy Uwagi A.

Nota Do dnia 29 czerwca 2013 r. pozycja zawiera informacje wyłącznie o w pełni opłaconych udziałach według wartości nominalnej. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa wykazuje także informacje o udziałach w pełni wniesionych, które zostały przeznaczone na pokrycie strat.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. pozycja zawiera informacje o wszystkich niepełnych udziałach według wartości nominalnej. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa nie wykazuje informacji o udziałach w pełni wniesionych, które zostały przeznaczone na pokrycie strat.

3) Kasa wypełnia pozycję od dnia 30 czerwca 2013 r. Do dnia 29 czerwca 2013 r. kasa wpisuje wartość 0.

1)

 Dziennik Ustaw –7– Poz. 41

BA01 – Bilans aktywa1)

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość Wartość Pomniejszenia brutto netto A. BA01.1. BA01.1.1. BA01.1.1.1. BA01.1.1.2. BA01.1.1.2.1. BA01.1.1.2.1.1. BA01.1.1.2.1.2. BA01.1.1.2.1.3. BA01.1.1.2.1.4. BA01.1.1.2.1.5. BA01.1.1.2.2. BA01.1.1.2.3. BA01.1.1.3. BA01.1.1.3.1. BA01.1.1.3.1.1. BA01.1.1.3.1.2. BA01.1.1.3.2. BA01.1.1.3.3. BA01.1.1.4. BA01.1.1.4.1. BA01.1.1.4.2. BA01.1.1.4.3. BA01.1.1.4.3.1. BA01.1.1.4.3.2. BA01.1.1.4.3.3. BA01.1.1.4.4. BA01.1.1.4.5. BA01.1.1.5. BA01.1.1.5.1. BA01.1.1.5.2. BA01.1.2. BA01.1.2.1. BA01.1.2.2. BA01.1.2.2.1. BA01.1.2.2.1.1. BA01.1.2.2.1.2. BA01.1.2.2.2. BA01.1.2.2.2.1. BA01.1.2.2.2.2. BA01.1.2.2.3. BA01.1.2.2.4. BA01.1.2.2.5. BA01.1.2.2.5.1. Aktywa A Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 1 Środki trwałe a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Należności od członków a) kredyty i pożyczki członkowskie b) inne 2 Fundusz stabilizacyjny 3 Inne IV Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) udziały i akcje b) dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe c) inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Lokaty w Kasie Krajowej 5 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe 1 Należności od członków a) kredyty i pożyczki członkowskie b) inne 2 Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: a) do 12 miesięcy b) powyżej 12 miesięcy 3 Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń oraz innych świadczeń 4 Dochodzone na drodze sądowej 5 Inne a) należności w powierniczym przelewie B. C.

 Dziennik Ustaw –8– Poz. 41

Wartość Wartość Pomniejszenia brutto netto A. BA01.1.2.2.5.2. b) rozliczenia pieniężne i rozrachunki zleceń płatniczych BA01.1.2.2.5.3. c) pozostałe BA01.1.2.3. III Inwestycje krótkoterminowe BA01.1.2.3.1. 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe BA01.1.2.3.1.1. a) udziały i akcje BA01.1.2.3.1.2. b) dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe BA01.1.2.3.1.3. c) inne krótkoterminowe aktywa finansowe BA01.1.2.3.1.4. d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne BA01.1.2.3.1.4.1. - środki pieniężne w kasie i na rachunkach BA01.1.2.3.1.4.2. - inne środki pieniężne BA01.1.2.3.1.4.3. - inne aktywa pieniężne BA01.1.2.3.2. 2 Lokaty w Kasie Krajowej BA01.1.2.3.3. 3 Inne inwestycje krótkoterminowe BA01.1.2.4. IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe BA01.2. Aktywa razem

Nota:

1) Sprawozdania miesięczne, z wyłączeniem sprawozdania sporządzanego według stanu na dzień 31 grudnia 2012 r., od dnia wejścia w życie rozporządzenia do dnia 31 marca 2013 r. są sporządzane przez kasę bez podziału aktywów według terminu zapadalności.

B.

C.

 Dziennik Ustaw –9– Poz. 41

BP01 – Bilans pasywa1)

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość bilansowa

A. BP01.1. BP01.1.1. BP01.1.1.1. BP01.1.1.2. BP01.1.1.3. BP01.1.1.4. BP01.1.1.5. BP01.1.1.6. BP01.1.1.7. BP01.1.1.8. BP01.1.2. BP01.1.2.1. BP01.1.2.1.1. BP01.1.2.1.2. BP01.1.2.1.2.1. BP01.1.2.1.2.2. BP01.1.2.1.3. BP01.1.2.1.3.1. BP01.1.2.1.3.2. BP01.1.2.2. BP01.1.2.2.1. BP01.1.2.2.1.1. BP01.1.2.2.1.2. BP01.1.2.2.2. BP01.1.2.2.3. BP01.1.2.2.4. BP01.1.2.3. BP01.1.2.3.1. BP01.1.2.3.1.1. BP01.1.2.3.1.2. BP01.1.2.3.2. BP01.1.2.3.3. BP01.1.2.3.3.1. BP01.1.2.3.3.2. BP01.1.2.3.4. BP01.1.2.3.4.1. BP01.1.2.3.4.2. BP01.1.2.3.5. BP01.1.2.3.6. BP01.1.2.3.7. BP01.1.2.3.8. BP01.1.2.4. BP01.1.2.5. BP01.1.2.5.1. BP01.1.2.5.2. BP01.2. Pasywa A Fundusze własne I Fundusz udziałowy II Należne wpłaty na fundusz udziałowy (wielkość ujemna) III Fundusz zasobowy IV Fundusz z aktualizacji wyceny V Pozostałe fundusze VI Zysk (strata) z lat ubiegłych VII Zysk (strata) netto VIII Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec członków a) depozyty członkowskie b) inne 2 Kredyty i pożyczki 3 Inne zobowiązania finansowe 4 Inne III Zobowiązania krótkoterminowe 1 Wobec członków a) depozyty członkowskie b) inne 2 Kredyty i pożyczki 3 Inne zobowiązania finansowe a) rozliczenia pieniężne i rozrachunki zleceń płatniczych b) pozostałe zobowiązania finansowe 4 Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: a) do 12 miesięcy b) powyżej 12 miesięcy 5 Zaliczki otrzymane na dostawy 6 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 7 Z tytułu wynagrodzeń 8 Inne IV Fundusze specjalne V Rozliczenia międzyokresowe 1 Długoterminowe 2 Krótkoterminowe Pasywa razem

Nota

1) Sprawozdania miesięczne, z wyłączeniem sprawozdania sporządzanego według stanu na dzień 31grudnia 2012 r., od dnia wejścia w życie rozporządzenia do dnia 31 marca 2013 r. są sporządzane przez kasę bez podziału aktywów według terminu wymagalności.

 Dziennik Ustaw – 10 – Poz. 41

RZS01 – Rachunek zysków i strat

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość A. RZS01.1. A Przychody z działalności podstawowej RZS01.1.1. I Z tytułu odsetek RZS01.1.2. II Z tytułu prowizji i opłat RZS01.1.3. III Inne RZS01.2. B Koszty działalności operacyjnej RZS01.2.1. I Z tytułu odsetek RZS01.2.2. II Z tytułu prowizji i opłat RZS01.2.3. III Amortyzacja RZS01.2.4. IV Zużycie materiałów i energii RZS01.2.5. V Usługi obce RZS01.2.6. VI Podatki i opłaty RZS01.2.7. VII Wynagrodzenia RZS01.2.8. VIII Świadczenia na rzecz pracowników RZS01.2.9. IX Pozostałe koszty rodzajowe RZS01.2.10. X Inne RZS01.3. C Wynik z działalności podstawowej w tym: RZS01.3.1. - wynik z tytułu odsetek RZS01.3.2. - wynik z tytułu prowizji i opłat RZS01.4. D Pozostałe przychody operacyjne RZS01.4.1. I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych RZS01.4.2. II Dotacje RZS01.4.3. III Przychody z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów RZS01.4.4. IV Inne przychody operacyjne RZS01.5. E Pozostałe koszty operacyjne RZS01.5.1. I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych RZS01.5.2. II Odpisy z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów RZS01.5.3. III Inne koszty operacyjne RZS01.6. F Wynik z działalności operacyjnej w tym: RZS01.6.1. - różnica z aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów RZS01.7. G Przychody z operacji finansowych RZS01.7.1. I Dywidendy i udziały w zyskach RZS01.7.2. II Odsetki RZS01.7.3. III Zysk ze zbycia inwestycji RZS01.7.4. IV Aktualizacja wartości inwestycji RZS01.7.5. V Inne RZS01.8. H Koszty operacji finansowych RZS01.8.1. I Odsetki RZS01.8.2. II Strata ze zbycia inwestycji RZS01.8.3. III Aktualizacja wartości inwestycji RZS01.8.4. IV Inne RZS01.9. I Wynik operacji finansowych RZS01.10. J Zysk (strata) z działalności gospodarczej RZS01.11. K Wynik operacji nadzwyczajnych RZS01.11.1. I Zyski nadzwyczajne RZS01.11.2. II Straty nadzwyczajne RZS01.12. L Zysk (strata) brutto RZS01.13. M Podatek dochodowy RZS01.14. N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) RZS01.15. O Zysk (strata) netto

 Dziennik Ustaw – 11 – Poz. 41

FW01 – Fundusze własne - informacja podstawowa

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Wartość A. FW01.1. Fundusz udziałowy FW01.2. Fundusz zasobowy FW01.2.1. z nadwyżki bilansowej FW01.2.2. z wpłat wpisowego FW01.2.3. z lat poprzednich

1) Zobowiązania z tytułu funduszu stabilizacyjnego zaliczane za FW01.3. zgodą KNF do funduszy własnych kasy FW01.3.1. FW01.4. FW01.5. FW01.6. FW01.7. FW01.8. FW01.9. Kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-) Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy Strata z lat ubiegłych (-) Strata w trakcie zatwierdzania (-) Strata bieżącego okresu (-) Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone przez Komisję Nadzoru Finansowego (-) Suma funduszy własnych kasy

Nota

1) Należy wykazać wartość funduszu zasobowego do dnia 31 grudnia 2012 r.

 Dziennik Ustaw – 12 – Poz. 41

FWIU01 – Fundusze własne - informacja uzupełniająca

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Wartość A. FWIU01.1. Zwiększenia funduszy własnych FWIU01.1.1. Inne fundusze własne za zgodą Kasy Krajowej – emisja obligacji FWIU01.1.2. Zysk z lat ubiegłych FWIU01.1.3. Zysk w trakcie zatwierdzania FWIU01.1.4. Zysk bieżącego okresu FWIU01.2.1. FWIU01.2.2. FWIU01.3. FWIU01.3.1. FWIU01.3.2. FWIU01.3.3. FWIU01.3.4. FWIU01.3.5. FWIU01.4. FWIU01.5. FWIU01.6. Pomniejszenia funduszy własnych (z wyłączeniem strat: z lat ubiegłych, w trakcie zatwierdzania i bieżącego okresu) Inne pomniejszenia określone przez Kasę Krajową (-) Kapitał uzupełniający Wpłacone wkłady członkowskie Środki zgromadzone na Indywidualnym Koncie Spółdzielczym Kapitał z aktualizacji wyceny Kredyt stabilizacyjny1) Inne pozycje bilansowe kasy Fundusz własny netto powiększony o kapitał uzupełniający Wskaźnik wypłacalności2⁾ Wskaźnik funduszu własnego3⁾

Nota

1) Za zgodą Kasy Krajowej wydanej na wniosek kasy, z wyjątkiem środków zaliczonych na podstawie ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych do funduszy własnych.

2) Obliczany w procentach jako pomnożony przez 100 ułamek, w którym - licznikiem jest wartość funduszu własnego i kapitału uzupełniającego, - mianownikiem jest suma aktywów kasy.

3) Obliczany w procentach jako pomnożony przez 100 ułamek, w którym - licznikiem jest wartość funduszu własnego, - mianownikiem jest suma aktywów kasy.

 Dziennik Ustaw – 13 – Poz. 41

IK01 – Inwestycje kasy

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Cena nabycia A. IK01.1. IK01.2. IK01.3. IK01.4. IK01.5. IK01.5.1. IK01.6. IK01.7. IK01.8. IK01.9. IK01.9.1. IK01.9.2. IK01.9.3. IK01.10. IK01.10.1. IK01.11. IK01.12. IK01.13. IK01.14. IK01.15. IK01.16. IK01.16.1. IK01.17. IK01.17.1. IK01.18. Środki pieniężne w kasie Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej Środki kasy na rachunkach w bankach Udziały w Kasie Krajowej Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny inne wkłady (w tym: w spółdzielniach) Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej Należności z tytułu lokat w bankach Należności od Skarbu Państwa Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części zabezpieczonej: kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone hipoteką w tym: wartość wpisów do księgi wieczystej zabezpieczenia hipoteką Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego Akcje podmiotów notowanych na giełdzie Pozostałe papiery wartościowe w tym: akcje Pozostałe aktywa w tym: udziały lub wkłady Suma aktywów Wartość bilansowa B.

 Dziennik Ustaw – 14 – Poz. 41

PKZ01 - Przekroczenie koncentracji zaangażowań

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Wartość A. PKZ01.1. Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy PKZ01.1.1. w tym: wkłady członkowskie PKZ01.1.2. w tym: gromadzone przez członków oszczędności PKZ01.2. Limit 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego PKZ01.3. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń Limit 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej Fundusze własne kasy Limit 15% funduszy własnych

PKZ01.4. PKZ01.5. PKZ01.6. PKZ01.7. PKZ01.8. PKZ01.9.

Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty PKZ01.10. pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty PKZ01.11. pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych PKZ01.12. PKZ01.13. PKZ01.14. PKZ01.15. PKZ01.16. Limit 150% funduszy własnych Kwota przekroczenia ponad 150% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą Kwota przekroczenia ponad 100% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę środków trwałych Aktywa kasy Limit 8% aktywów kasy

Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w PKZ01.17. poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w PKZ01.18. poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju PKZ01.19. Limit 5% aktywów kasy Kwota przekroczenia ponad 5% aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę PKZ01.20. środków trwałych PKZ01.21. Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 14, 18 i 20

 Dziennik Ustaw – 15 – Poz. 41

PLK01 – Płynność kasy

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość A. PLK01.1. PLK01.2. PLK01.3. PLK01.4. PLK01.5. PLK01.5.1. PLK01.5.2. PLK01.5.3. PLK01.5.3.1. PLK01.5.3.2. PLK01.5.3.3. Fundusze własne Suma bilansowa Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej Aktywa płynne: Środki pieniężne w formie gotówki Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej sprzedaży tych aktywów: papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski lokaty w Kasie Krajowej lokaty w bankach jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego Aktywa niepłynne: Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Zapasy Pozostałe aktywa Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych

PLK01.5.3.4. PLK01.5.3.5. PLK01.5.3.6. PLK01.6. Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej PLK01.7. PLK01.7.1. PLK01.7.2. PLK01.7.3. PLK01.7.4. PLK01.7.5. PLK01.7.6. PLK01.8.



RPL01 – Rezerwa płynna

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość bilansowa PLN A. B. C. D. E. EUR USD CHF Inne waluty Suma F.

Dziennik Ustaw

RPL01.1. Środki pieniężne zgromadzone w kasie w formie gotówki RPL01.2. Inne środki pieniężne w innych formach ustalonych przez KNF na wniosek Kasy Krajowej

RPL01.3. Suma

– 16 – Poz. 41

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

NLOK01 - Pozostałe należności - lokaty oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów

NLOK01.3. Suma

NLOK01.2.

NLOK01.1.

NLOK01.1.2.

NLOK01.1.1. Banki

Lokaty

Kasa Krajowa Inne

A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V. W. X. Y. Z. AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AI. AJ.

Środki na rachunkach bieżących Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe PLN Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne Środki na rachunkach bieżących Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe EUR Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne Środki na rachunkach bieżących Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe USD Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne Środki na rachunkach bieżących Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne Środki na rachunkach bieżących Lokaty jednodniowe Lokaty tygodniowe Lokaty jednomiesięczne Lokaty trzymiesięczne Lokaty roczne Inne Pozostałe waluty CHF

Dziennik Ustaw

– 17 –

Poz. 41



NKIP01 - Kredyty i pożyczki w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zabezpieczone hipoteką Zabezpieczone lokatą Zabezpieczone gwarancją, poręczeniem, w tym poręczeniem wekslowym Zabezpieczone papierami wartościowymi Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń Niezabezpieczone Odpis aktualizujący Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

A.

B.

C.

Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

NKIP01.1.

Duże przedsiębiorstwa 1)

NKIP01.2.

MSP 2)

NKIP01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

NKIP01.4.

Osoby prywatne 4)

NKIP01.5.

NKIP01.6.

– 18 –

NKIP01.7.

Rolnicy indywidualni

5) Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Inne

NKIP01.8.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Wartość bilansowa

V.

Poz. 41



NKIP02 - Kredyty i pożyczki w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zabezpieczone hipoteką

Zabezpieczone lokatą

Zabezpieczone gwarancją lub poręczeniem w tym poręczeniem wekslowym Zabezpieczone papierami wartościowymi Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych

Wartość bilansowa Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Odpis aktualizujący Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa

Niezabezpieczone

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący

A.

B.

Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

NKIP02.1.

Inwestycyjne 1)

NKIP02.2.

Operacyjne 2)

NKIP02.3.

Konsumpcyjne

NKIP02.3.1.

w tym: gotówkowe

– 19 –

NKIP02.4.

W rachunku bieżącym 3)

NKIP02.5.

Na nieruchomości

NKIP02.6.

Inne

NKIP02.7.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność inwestycyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność operacyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

3) Kredyty i pożyczki wykazywane w kategorii „W rachunku bieżącym” nie są wykazywane w innych kategoriach.

Wartość bilansowa

V.

Poz. 41



NKIP03 - Kredyty i pożyczki w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Dziennik Ustaw

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 3 miesiące i nie przekracza 6 miesięcy)

Należności o znacznym stopniu wystąpienia prawdopodobieństwa nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i nie przekracza 12 miesięcy)

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Odpis aktualizujący

Odpis aktualizujący

Wartość zabezpieczenia

Wartość zabezpieczenia

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa brutto

A.

B.

C.

D.

E.

F.

Wartość bilansowa brutto

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

Wartość bilansowa brutto

O.

Wartość zabezpieczenia

P.

Odpis aktualizujący 100% Q.

NKIP03.1.

Duże przedsiębiorstwa 1)

– 20 –

NKIP03.2.

MSP 2)

NKIP03.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

NKIP03.4.

Osoby prywatne 4)

NKIP03.5.

Rolnicy indywidualni 5)

NKIP03.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

NKIP03.7.

Inne

NKIP03.8.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Wartość bilansowa R.

Poz. 41



NKIP04 - Kredyty i pożyczki w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Dziennik Ustaw

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 3 miesiące i nie przekracza 6 miesięcy)

Należności o znacznym stopniu wystąpienia prawdopodobieństwa nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i nie przekracza 12 miesięcy) Wartość bilansowa Wartość zabezpieczenia Odpis aktualizujący Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość zabezpieczenia M. N. O. P.

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa brutto

A.

B.

C.

D.

E.

F.

Wartość bilansowa brutto

G.

Wartość zabezpieczenia

H.

Odpis aktualizujący

I.

J.

K.

L.

NKIP04.1.

Inwestycyjne 1)

– 21 –

NKIP04.2.

Operacyjne 2)

NKIP04.3.

Konsumpcyjne

NKIP04.3.1.

w tym: gotówkowe

NKIP04.4.

W rachunku bieżącym 3)

NKIP04.5.

Na nieruchomości

NKIP04.6.

Inne

NKIP04.7.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność inwestycyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność operacyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

3) Kredyty i pożyczki wykazywane w kategorii „W rachunku bieżącym” nie są wykazywane w innych kategoriach.

Odpis aktualizujący 100% Wartość bilansowa Q. R.

Poz. 41



NO01 – Kredyty i pożyczki według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

EUR USD CHF Pozostałe waluty

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Dziennik Ustaw

PLN

Inne

Inne

Inne

Inne

Operacyjne 7)

Operacyjne 7)

Operacyjne 7)

Operacyjne 7)

Konsumpcyjne

Konsumpcyjne

Konsumpcyjne

Konsumpcyjne

Operacyjne 7)

Inwestycyjne 6)

Inwestycyjne 6)

Inwestycyjne 6)

Inwestycyjne 6)

w tym: gotówkowe

w tym: gotówkowe

w tym: gotówkowe

w tym: gotówkowe

Inwestycyjne 6)

Konsumpcyjne

Na nieruchomości

Na nieruchomości

Na nieruchomości

Na nieruchomości

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym 8)

W rachunku bieżącym 8)

W rachunku bieżącym 8)

W rachunku bieżącym 8)

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Y.

Z.

AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AI. AJ.

NO01.1.

Duże przedsiębiorstwa

1)

NO01.2. MSP 2)

NO01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

NO01.4. Osoby prywatne 4)

W rachunku bieżącym 8)

Na nieruchomości

Inne

– 22 –

NO01.5. Rolnicy indywidualni

5) Instytucje niekomercyjne NO01.6. działające na rzecz gospodarstw domowych NO01.7. Inne

NO01.8. Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

6) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność inwestycyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

7) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy na działalność operacyjną są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem przedmiotowym.

8) Kredyty i pożyczki wykazywane w kategorii „W rachunku bieżącym” nie są wykazywane w innych kategoriach.

Poz. 41

DPW01

3. Suma

DPW01

2. Kapitałowe papiery wartościowe

DPW01 1.

DPW01 1.3. Inne

DPW01 1.2. Obligacje

DPW01 1.1.

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

DPW01 - Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

Dłużne papiery wartościowe Bony skarbowe A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. R. S. T. U. V. W. X. Y. Z. AA. AB. AC. AD. AE. AF. AG. AH. AI. AJ. Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki PLN Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki EUR Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki USD Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Pozostałe waluty CHF

Dziennik Ustaw

– 23 –

Poz. 41



IK02 - Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Banki Wartość według ceny nabycia A. B. C. D. E. Wartość bilansowa Wartość według ceny nabycia Wartość bilansowa Wartość według ceny nabycia Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP Wartość bilansowa F.

Dziennik Ustaw

IK02.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku

IK02.2. Pozostałe akcje

IK02.3.

Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego IK02.4. Inne

IK02.5. Suma

– 24 – Poz. 41



DPW03 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Banki Inne monetarne instytucje finansowe Kasa Krajowa Pozostałe instytucje sektora finansowego Duże przedsiębiorstwa i MSP

Dziennik Ustaw

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Wartość według ceny nabycia Wartość bilansowa D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. Wartość bilansowa Wartość bilansowa Wartość bilansowa Wartość bilansowa

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość według ceny nabycia

Wartość według ceny nabycia

Wartość według ceny nabycia

Wartość według ceny nabycia

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa N.

A.

B.

C.

Bony DPW03.1. skarbowe

DPW03.2. Obligacje

DPW03.3. Inne

DPW03.4. Suma

– 25 – Poz. 41



ZF01 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN EUR USD CHF Pozostałe waluty

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Inne

Inne

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

Emisja własna

Emisja własna

Emisja własna

Emisja własna

Oszczędności

Kredyty i pożyczki

Kredyty i pożyczki

Kredyty i pożyczki

Kredyty i pożyczki

Zabezpieczenia pieniężne

w tym: środki z funduszu stabilizacyjnego

Zabezpieczenia pieniężne

Zabezpieczenia pieniężne

Zabezpieczenia pieniężne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Zabezpieczenia pieniężne

Y.

Kredyty i pożyczki

Z.

Emisja własna

AA.

ZF01.1.

Duże przedsiębiorstwa

1)

ZF01.2.

MSP 2)

ZF01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

ZF01.4.

Osoby prywatne 4)

– 26 –

ZF01.5.

ZF01.6.

ZF01.7.

Rolnicy indywidualni

5) Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Kasa Krajowa

ZF01.8.

Banki

ZF01.9.

Inne

ZF01.10. Suma Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Inne

Poz. 41



ZZPO01 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów

Z terminem Bieżące do 1 miesiąca C. D. E. F. G. powyżej 1 roku powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na: A.

ZZPO01.1.

Duże przedsiębiorstwa 1)

ZZPO01.2.

MSP 2)

ZZPO01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

ZZPO01.4.

Osoby prywatne 4)

ZZPO01.5.

Rolnicy indywidualni 5)

– 27 –

ZZPO01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

ZZPO01.7.

Inne

ZZPO01.8.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Poz. 41



ZK01 - Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów

Z terminem W rachunku bieżącym do 1 miesiąca powyżej 1 roku do 3 lat F. B. C. D. E. powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku A. powyżej 3 lat G.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

ZK01.1.

ZK01.1.1.

Kasa Krajowa w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do funduszy kasy

ZK01.1.2.

w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego

ZK01.2.

Banki

ZK01.3. ZK01.4.

Inne Suma

– 28 – Poz. 41



ZWE01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Inne obligacje Wartość nominalna C. D. E. F. Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Pozostałe

Dziennik Ustaw

Obligacje, które za zgodą KNF będą zaliczane do funduszy własnych Wartość bilansowa B.

Wartość nominalna A.

ZWE01.1. ZWE01.2. ZWE01.3. ZWE01.4. ZWE01.5. ZWE01.6.

Do 1 roku Powyżej 1 roku do 2 lat Powyżej 2 lat do 5 lat Powyżej 5 lat do 10 lat Powyżej 10 lat Suma

– 29 – Poz. 41



ZPU01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Poręczenia Zobowiązania objęte rezerwami Utworzone rezerwy Utworzone rezerwy Zobowiązania objęte rezerwami Zobowiązania nieobjęte rezerwami Zobowiązania nieobjęte rezerwami Utworzone rezerwy Zobowiązania z tytułu operacji walutowych Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna sprzedaży instrumentów finansowych Inne Zobowiązania z tytułu udzielonych zabezpieczeń

Dziennik Ustaw

Linie kredytowe Zobowiązania objęte rezerwami B. C.

Zobowiązania nieobjęte rezerwami

A.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

ZPU01.1.

Duże przedsiębiorstwa 1)

ZPU01.2.

MSP 2)

ZPU01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 3)

– 30 –

ZPU01.4.

Osoby prywatne 4)

ZPU01.5.

Rolnicy indywidualni 5)

ZPU01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

ZPU01.7.

Inne

ZPU01.8.

Suma

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania pozabilansowe kasy wobec „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań pozabilansowych zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania pozabilansowe kasy wobec „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań pozabilansowych zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania pozabilansowe kasy wobec osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań pozabilansowych zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania pozabilansowe kasy wobec osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań pozabilansowych zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania pozabilansowe kasy wobec „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań pozabilansowych zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Poz. 41



ZPO01 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Linie kredytowe Gwarancje Poręczenia Inne B. C. D. E. F.

Zobowiązania z tytułu operacji walutowych

Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych

A.

ZPO01.1. Kasa Krajowa

ZPO01.2. Banki

ZPO01.3. Inne

ZPO01.4. Suma

– 31 – Poz. 41



PUK01 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej

Liczba A. Wartość nominalna B.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

PUK01.1. PUK01.2. PUK01.3. PUK01.4. PUK01.5. PUK01.6. PUK01.7. PUK01.8.

Duże przedsiębiorstwa

1) MSP

2) Przedsiębiorcy indywidualni

3) Osoby prywatne

4) Rolnicy indywidualni

5) Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Inne Suma

– 32 –

Nota

1) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie promesy udzielenia kredytu „Dużym przedsiębiorstwom” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału promes zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie promesy udzielenia kredytu „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać promesy udzielenia kredytu osobom prowadzącym działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału promes zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać promesy udzielenia kredytu osobom fizycznym oraz rolnikom indywidualnym. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału promes zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie promesy udzielenia kredytu „Rolnikom indywidualnym” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału promes zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Poz. 41



RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy Funkcja Funkcja w radzie nadzorczej PESEL Nazwisko Imiona w zarządzie Zawód/wykształcenie F. B. C. D. E.

A.

RNIZ01.1.

RNIZ01.2.

RNIZ01.3.

RNIZ01.4.

RNIZ01.5.

RNIZ01.6.

RNIZ01.7.

RNIZ01.8.

– 33 –

RNIZ01.9.

RNIZ01.10.

RNIZ01.11.

RNIZ01.12. RNIZ01.13. RNIZ01.14. RNIZ01.15. RNIZ01.16. RNIZ01.17. RNIZ01.18.

RNIZ01.19.

RNIZ01.20.

Poz. 41

z



ZZPO02 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów1)

Z terminem Bieżące do 1 miesiąca C. D. E. F. G. powyżej 1 roku powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na: A.

ZZPO02.1.

Duże przedsiębiorstwa 2)

ZZPO02.2.

MSP 3)

ZZPO02.3.

Przedsiębiorcy indywidualni 4)

ZZPO02.4.

Osoby prywatne 5)

ZZPO02.5.

Rolnicy indywidualni 6)

ZZPO02.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

– 34 –

ZZPO02.7.

Inne

ZZPO02.8.

Suma

Nota

1) Formularz należy wypełniać począwszy od sprawozdania za miesiąc kwiecień 2013 r.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać zobowiązania kasy wobec osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

6) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie zobowiązania kasy wobec „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału zobowiązań zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Poz. 41



ZK02 - Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów

Z terminem W rachunku bieżącym do 1 miesiąca powyżej 1 roku do 3 lat F. B. C. D. E. powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku A. powyżej 3 lat G.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

ZK02.1.

ZK02.1.1.

Kasa Krajowa w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do funduszy kasy

ZK02.1.2.

w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego

ZK02.2.

Banki

ZK02.3. ZK02.4.

Inne Suma

– 35 –

ZWE02 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Inne obligacje Wartość nominalna C. Wartość bilansowa D. Pozostałe Wartość nominalna E. Wartość bilansowa F.

Obligacje, które za zgodą KNF będą zaliczane do funduszy własnych Wartość bilansowa B.

Wartość nominalna A.

ZWE02.1. ZWE02.2. ZWE02.3. ZWE02.4. ZWE02.5. ZWE02.6.

Do 1 roku Powyżej 1 roku do 2 lat Powyżej 2 lat do 5 lat Powyżej 5 lat do 10 lat Powyżej 10 lat Suma

Poz. 41



DBT01 - Depozyty bezterminowe według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów1)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 2 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 2 lat Zobowiązania z terminem powyżej 2 lat do 3 lat Zobowiązania z terminem powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku Zobowiązania z terminem powyżej 3 lat

Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca

Inne

Inne

Inne

Inne

Inne

Inne

Inne

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

Oszczędności

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

Oszczędności

O.

DBT01.1.

Duże przedsiębiorstwa

DBT01.2.

MSP

DBT01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

DBT01.4.

Osoby prywatne

DBT01.5.

Rolnicy indywidualni

– 36 –

DBT01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

DBT01.7.

Kasa Krajowa

DBT01.8.

Banki

DBT01.9.

Inne

DBT01.10.

Suma

Nota

1) Formularz należy wypełniać począwszy od sprawozdania za miesiąc czerwiec 2013 r.

Inne P.

Poz. 41



NWTZ01 - Należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów1)

Z terminem Zapadłe do 1 miesiąca powyżej 3 lat G. B. C. D. E. F. powyżej 1 roku do 3 lat A. powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

NWTZ01.1.

Duże przedsiębiorstwa

2)

NWTZ01.2.

NWTZ01.3.

NWTZ01.4.

MSP

3) Przedsiębiorcy indywidualni

4) Osoby prywatne 5)

NWTZ01.5.

Rolnicy indywidualni 6)

NWTZ01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

– 37 –

NWTZ01.7.

Inne

NWTZ01.8.

Suma

Nota

1) Formularz należy wypełniać począwszy od sprawozdania za miesiąc kwiecień 2013 r.

2) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Dużych przedsiębiorstw” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

3) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „MSP” są wykazywane w wierszu „Inne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

4) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

5) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać kredyty i pożyczki kasy dla osób fizycznych oraz rolników indywidualnych. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

6) Do dnia 29 czerwca 2013 r. kategoria ta może zawierać wartość 0, jeżeli wszystkie kredyty i pożyczki kasy dla „Rolników indywidualnych” są wykazywane w wierszu „Osoby prywatne”. Od dnia 30 czerwca 2013 r. kasa dokonuje podziału kredytów i pożyczek zgodnie z przedstawionym w tabeli podziałem podmiotowym.

Poz. 41



PWWTZ01 - Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów1)

Z terminem zapadalności do 1 miesiąca powyżej 3 lat G. B. C. D. E. F. powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy powyżej 6 miesięcy do 1 roku powyżej 1 roku do 3 lat

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zapadłe A.

PWWTZ01.1.

PWWTZ01.1.1.

Dłużne papiery wartościowe Bony skarbowe

PWWTZ01.1.2.

Obligacje

PWWTZ01.2.

Inne

PWWTZ01.3.

Suma

Nota

1) Formularz należy wypełniać począwszy od sprawozdania za miesiąc kwiecień 2013 r.

– 38 – Poz. 41

 Dziennik Ustaw – 39 – Poz. 41

Załącznik nr 2

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH DLA KASY KRAJOWEJ

DO01 - Dane ogólne

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym DO01.1. DO01.2. DO01.3. DO01.4. DO01.5. DO01.6. DO01.6.1. DO01.7. DO01.8. DO01.9. DO01.10. DO01.11. DO01.11.1. DO01.11.2. DO01.11.3. DO01.11.4. DO01.11.5. DO01.12. DO01.12.1. DO01.12.2. DO01.12.3. DO01.13. DO01.13.1. DO01.13.2. DO01.13.3. DO01.14. Okres sprawozdawczy Pełna nazwa Regon Numer KRS Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich Liczba prowadzonych rachunków Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty Wartość wkładów członkowskich należnych, nie wpłaconych Wartość wkładów członkowskich wpłaconych Dane adresowe Kod pocztowy Miejscowość Ulica i numer domu Numer telefonu Adres strony internetowej Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze Imię i nazwisko Numer telefonu Adres e-mailowy Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze Imię i nazwisko Numer telefonu Adres e-mailowy Uwagi A.

 Dziennik Ustaw – 40 – Poz. 41

BA01 - Bilans aktywa

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość bilansowa A.

BA01.1. BA01.1.1. BA01.1.2. BA01.1.3. BA01.2. BA01.2.1. BA01.2.2. BA01.2.3. BA01.2.4. BA01.3. BA01.3.1. BA01.3.2. BA01.3.3. BA01.4. BA01.4.1. BA01.4.2. BA01.5. BA01.5.1. BA01.5.2. BA01.6. BA01.7. BA01.8. BA01.9. BA01.9.1. BA01.9.2. BA01.10. BA01.11. BA01.12.

Gotówka i inne aktywa pieniężne Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim Pozostałe środki na rachunkach bieżących Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pozostałe instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pożyczki udzielone i należności własne Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Inne aktywa Aktywa razem

 Dziennik Ustaw – 41 – Poz. 41

BP01 - Bilans pasywa

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość bilansowa A.

BP01.1. BP01.1.1. BP01.1.2. BP01.1.3. BP01.1.4. BP01.2. BP01.2.1. BP01.2.2. BP01.2.3. BP01.3. BP01.3.1. BP01.3.2. BP01.4. BP01.5. BP01.5.1. BP01.5.2. BP01.5.3. BP01.5.4. BP01.6. BP01.7. BP01.8. BP01.9. BP01.10. BP01.10.1. BP01.10.2. BP01.11. BP01.12. BP01.13.

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Zobowiązania z tytułu depozytów Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia Zobowiązania z tytułu depozytów Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy Rozliczenia międzyokresowe Fundusze specjalne i inne zobowiązania Fundusz stabilizacyjny Zobowiązania z tytułu wypowiedzianych udziałów członkowskich Zobowiązania podatkowe Pozostałe Inne pasywa Fundusz udziałowy Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) Fundusz zasobowy Kapitał z aktualizacji wyceny Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Strata z lat ubiegłych (-) Zysk (strata) bieżącego okresu Pasywa razem

 Dziennik Ustaw – 42 – Poz. 41

RZS01 - Rachunek zysków i strat

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość A.

RZS01.1. RZS01.1.1. RZS01.1.2. RZS01.1.3. RZS01.1.4. RZS01.1.5. RZS01.2. RZS01.2.1. RZS01.2.2. RZS01.2.3. RZS01.2.3.1. RZS01.3. RZS01.3.1. RZS01.3.2. RZS01.4. RZS01.5. RZS01.6. RZS01.7. RZS01.8. RZS01.8.1. RZS01.8.2. RZS01.8.3. RZS01.8.4. RZS01.8.5. RZS01.8.6. RZS01.9. RZS01.10. RZS01.11. RZS01.12. RZS01.12.1. RZS01.12.2. RZS01.12.3. RZS01.12.4. RZS01.12.5. RZS01.12.6. RZS01.13. RZS01.13.1. RZS01.13.2. RZS01.14. RZS01.14.1. RZS01.14.2. RZS01.14.3. RZS01.14.4. RZS01.15. RZS01.16. RZS01.17. RZS01.18. RZS01.19.

Przychody z tytułu odsetek Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Inne aktywa Koszty odsetek (-) Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu (-) Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-) Pozostałe zobowiązania (-) w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny (-) Przychody z tytułu dywidend Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Przychody z tytułu składek z funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego Wynik z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat (-) Wynik z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych - netto Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pożyczki udzielone i należności własne Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-) Pozostałe zrealizowane zyski (straty) Wynik z tytułu różnic kursowych - netto Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (-) Koszty działania (-) Amortyzacja (-) Zużycie materiałów i energii (-) Usługi obce (-) Podatki i opłaty (-) Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (-) Pozostałe koszty rodzajowe (-) Rezerwy (-) lub rozwiązane rezerwy Na zobowiązania pozabilansowe finansowe Pozostałe rezerwy Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości lub rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pożyczki udzielone i należności własne Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Inne Wynik operacji nadzwyczajnych Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Zysk (strata) netto

 Dziennik Ustaw – 43 – Poz. 41

PAF01 - Środki na rachunkach bieżących

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym Wartość bilansowa A.

PAF01.1. PAF01.2. PAF01.2.1. PAF01.3. PAF01.4.

Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej w tym: środki na rachunku w NBP z tytułu rezerwy obowiązkowej kas Środki na rachunkach w innych bankach Suma

PAF02 - Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Cena nabycia A. Wartość bilansowa B.

PAF02.1. Instrumenty kapitałowe PAF02.1.1. Banki PAF02.1.2. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.1.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.1.4. Podmioty niefinansowe PAF02.2. Instrumenty dłużne PAF02.2.1. Banki centralne PAF02.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF02.2.3. Banki PAF02.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.2.4.1. w tym: kasy PAF02.2.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.2.6. Podmioty niefinansowe PAF02.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności PAF02.3.1. Banki PAF02.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF02.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.3.3.1. w tym: kasy PAF02.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.3.5. Podmioty niefinansowe PAF02.4. Suma



PAF03- Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Cena nabycia Wartość godziwa aktywów bez utraty wartości Wartość godziwa aktywów z utratą wartości Odpis aktualizujący Wartość bilansowa

Dziennik Ustaw

A.

B.

C.

D.

E.

– 44 –

PAF03.1. PAF03.1.1. PAF03.1.2. PAF03.1.3. PAF03.1.4. PAF03.2. PAF03.2.1. PAF03.2.2. PAF03.2.3. PAF03.2.4. PAF03.2.4.1. PAF03.2.5. PAF03.2.6. PAF03.3. PAF03.3.1. PAF03.3.2. PAF03.3.3. PAF03.3.3.1. PAF03.3.4. PAF03.3.5. PAF03.4.

Instrumenty kapitałowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Instrumenty dłużne Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Banki Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Suma

Poz. 41



PAF04 - Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Cena nabycia Wartość bilansowa aktywów bez utraty wartości Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto aktywów z utratą wartości

Dziennik Ustaw

A.

B.

C.

D.

E.

– 45 –

PAF04.1. Instrumenty dłużne PAF04.1.1. Banki centralne PAF04.1.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF04.1.3. Banki PAF04.1.4. Inne monetarne instytucje finansowe PAF04.1.4.1. w tym: kasy PAF04.1.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF04.1.6. Podmioty niefinansowe PAF04.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności PAF04.2.1. Banki PAF04.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF04.2.3. Inne monetarne instytucje finansowe PAF04.2.3.1. w tym: kasy PAF04.2.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF04.2.5. Podmioty niefinansowe PAF04.3. Suma

Poz. 41



AF01 - Aktywa finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)

PLN A. B. C. D. E. EUR USD CHF Pozostałe waluty

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

AF01.1.

– 46 –

Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bieżących AF01.2. Instrumenty kapitałowe AF01.2.1. Banki AF01.2.2. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.2.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.2.4. Podmioty niefinansowe AF01.3. Instrumenty dłużne AF01.3.1. Banki centralne AF01.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe AF01.3.3. Banki AF01.3.4. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.3.4.1. w tym: kasy AF01.3.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.3.6. Podmioty niefinansowe AF01.4. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności AF01.4.1. Banki AF01.4.2. Instytucje rządowe i samorządowe AF01.4.3. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.4.3.1. w tym: kasy AF01.4.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.4.5. Podmioty niefinansowe AF01.5. Suma

Poz. 41

4



KPiPN01 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Banki A. B. C. D. F. Instytucje rządowe i samorządowe w tym: kasy Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego E. Podmioty niefinansowe

KPiPN01.1.

KPiPN01.2. KPiPN01.3. KPiPN01.4. KPiPN01.5. KPiPN01.6.

Kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego Pozostałe kredyty i pożyczki Należności z tytułu lokat w bankach Należności z tytułu wniesionych kaucji Inne należności Suma

– 47 – Poz. 41



NTP01 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Nieprzeterminowane

Należności z terminem do 1 miesiąca B C D E F G

Należności z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Należności z terminem powyżej 1 roku do 5 lat Należności z terminem powyżej 5 lat do 10 lat H

Należności z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

Należności z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Należności z terminem powyżej 10 lat

A

NTP01 1

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (bez uwzględniania lokat)

NTP01 1 1

Banki

NTP01 1 2

Instytucje rządowe i samorządowe

NTP01 1 3

Inne monetarne instytucje finansowe

NTP01 1 3 1

w tym: kasy

NTP01 1 4

Pozostałe instytucje sektora finansowego

NTP01 1 5

Podmioty niefinansowe

– 48 –

NTP01 2

Należności z tytułu lokat w bankach

NTP01 3

Instrumenty dłużne

NTP01 3 1

Banki centralne

NTP01 3 2

Instytucje rządowe i samorządowe

NTP01 3 3

Banki

NTP01 3 4

Inne monetarne instytucje finansowe

NTP01 3 4 1

w tym: kasy

NTP01 3 5

Pozostałe instytucje sektora finansowego

NTP01 3 6

Podmioty niefinansowe

NTP01 4

Suma

Poz. 41



PW01 - Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty według podmiotów (wszystkie portfele)

Banki Wartość według ceny nabycia A. Wartość bilansowa B. G. Wartość według ceny nabycia Podmioty niefinansowe Wartość bilansowa H. Inne monetarne instytucje finansowe Wartość według Wartość ceny bilansowa nabycia C. D. Pozostałe instytucje sektora finansowego Wartość według Wartość ceny bilansowa nabycia E. F.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

PW01.1.

Akcje kwotowane na aktywnym rynku

PW01.2. PW01.3. PW01.4. PW01.5. PW01.6. PW01.7.

Pozostałe akcje Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego Udziały w spółkach kapitałowych Udziały i wkłady w spółdzielniach Inne Suma

PW02 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty według podmiotów (wszystkie portfele)

w tym: kasy Wartość według ceny nabycia Wartość bilansowa

– 49 –

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Banki centralne Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

PW02.1. PW02.2. PW02.3.

A.

B.

Instytucje rządowe Banki i samorządowe Wartość Wartość Wartość według Wartość według bilansowa bilansowa ceny ceny nabycia nabycia

C.

D.

E.

F.

Inne monetarne instytucje finansowe Wartość Wartość według bilansowa ceny nabycia

G.

H.

I.

J.

Pozostałe instytucje sektora finansowego Wartość Wartość według bilansowa ceny nabycia

K.

L.

Podmioty niefinansowe Wartość Wartość według bilansowa ceny nabycia

M.

N.

PW02.4.

PW02.5. PW02.6.

Certyfikaty depozytowe Bony skarbowe Obligacje Komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe Inne Suma

Poz. 41



KPiPN02 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne według wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele)

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie Należności o znacznym Należności z stopniu wystąpienia prawdopodobieństwem prawdopodobieństwa wystąpienia nieściągalności nieściągalności (opóźnienie w spłacie (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i przekracza 3 miesiące i nie przekracza 12 nie przekracza 6 miesięcy) miesięcy) Wartość bilansowa Odpis aktualizujący Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa K L M

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Odpis aktualizujący Wartość bilansowa Wartość bilansowa brutto

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

Wartość bilansowa brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa N O P

– 50 –

KPiPN02 1 KPiPN02 1 1 KPiPN02 1 2 KPiPN02 1 3 KPiPN02 1 3 1 KPiPN02 1 4 KPiPN02 1 5 KPiPN02 2 KPiPN02 2 1 KPiPN02 2 2 KPiPN02 2 3 KPiPN02 2 4 KPiPN02 2 4 1 KPiPN02 2 5 KPiPN02 2 6 KPiPN02 3

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Banki Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Instrumenty dłużne Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Suma

Poz. 41



UWAF01 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele

Okres bieżący

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Inne korekty

Saldo początkowe

Saldo końcowe

Wartość aktywów finansowych spisanych w ciężar odpisów aktualizujących

Utworzone odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

A.

B.

C.

Rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

D.

E.

F.

Odzyskana wartość aktywów finansowych ujęta bezpośrednio w rachunku zysków i strat

G.

Utrata wartości narastająco H.

– 51 –

UWAF01.1. UWAF01.1.1. UWAF01.1.2. UWAF01.1.3. UWAF01.2. UWAF01.2.1. UWAF01.2.2.

UWAF01.3.

UWAF01.3.1. UWAF01.3.2. UWAF01.4. UWAF01.5.

UWAF01.6.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pożyczki udzielone i należności własne Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Inne Suma Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych z utratą wartości

Poz. 41

 Dziennik Ustaw – 52 – Poz. 41

UWAF02 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Okres bieżący Rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości Utworzone odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości Wartość aktywów finansowych spisanych w ciężar odpisów aktualizujących Odzyskana wartość aktywów finansowych ujęta bezpośrednio w rachunku zysków i strat G.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

UWAF02.1. UWAF02.1.1. UWAF02.1.2. UWAF02.1.3. UWAF02.1.4. UWAF02.2. UWAF02.2.1. UWAF02.2.2. UWAF02.2.3. UWAF02.2.4. UWAF02.2.4.1. UWAF02.2.5. UWAF02.2.6. UWAF02.3. UWAF02.3.1. UWAF02.3.2. UWAF02.3.3. UWAF02.3.3.1. UWAF02.3.4. UWAF02.3.5. UWAF02.4.

Instrumenty kapitałowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Instrumenty dłużne Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Banki Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Suma

Utrata wartości narastająco H.

Saldo początkowe

Saldo końcowe

Inne korekty



AT01 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne

Cena nabycia A. Wartość bilansowa B.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

AT01.1. AT01.1.1. AT01.1.2. AT01.2. AT01.2.1. AT01.2.2. AT01.3.

AT01.3.1.

AT01.3.2. AT01.4.

Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane według wartości przeszacowanej wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Nieruchomości inwestycyjne wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Wartości niematerialne i prawne wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Suma

AT02 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego

Cena nabycia A. Wartość bilansowa B.

– 53 –

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

AT02.1. AT02.1.1. AT02.1.2. AT02.2. AT02.2.1. AT02.2.2. AT02.3.

AT02.3.1.

AT02.3.2. AT02.4.

Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane według wartości przeszacowanej wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Nieruchomości inwestycyjne wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Wartości niematerialne i prawne wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia Suma

Poz. 41



ZF01 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na podmioty i produkty (wszystkie portfele)

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Banki centralne Banki w tym: kasy Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe Przeznaczone do obrotu Przeznaczone do obrotu Przeznaczone do obrotu Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia Przeznaczone do obrotu Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe

Dziennik Ustaw

Przeznaczone do obrotu

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

N.

– 54 –

ZF01.1. ZF01.1.1. ZF01.1.2. ZF01.1.3. ZF01.2. ZF01.2.1. ZF01.2.2. ZF01.2.3. ZF01.3. ZF01.3.1. ZF01.3.2. ZF01.3.3. ZF01.4. ZF01.4.1. ZF01.4.2. ZF01.5.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Pozostałe należności Zobowiązania z tytułu depozytów Depozyty bieżące Depozyty terminowe Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo) Zobowiązania z tytułu własnej emisji Certyfikaty depozytowe Obligacje Pozostałe Pozostałe zobowiązania Kredyty i pożyczki Inne Suma

Poz. 41



ZF02 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)

PLN A. EUR B. USD C. CHF D. Pozostałe waluty E.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

– 55 –

ZF02.1. ZF02.1.1. ZF02.1.2. ZF02.1.3. ZF02.2. ZF02.2.1. ZF02.2.1.1. ZF02.2.2. ZF02.3. ZF02.3.1. ZF02.3.2. ZF02.3.3. ZF02.3.3.1. ZF02.3.4. ZF02.3.5. ZF02.4. ZF02.4.1. ZF02.4.2. ZF02.4.3. ZF02.4.3.1. ZF02.4.4. ZF02.4.5. ZF02.4.6. ZF02.5.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Banki Pozostałe instytucje sektora finansowego Inne Zobowiązania z tytułu depozytów Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Inne Zobowiązania z tytułu własnej emisji Banki Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Pozostałe zobowiązania Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe Banki w tym: kasy Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Inne Suma

Poz. 41



ZF03 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania bieżące A. B. C. D. E. F. G. H. Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 5 lat Zobowiązania z terminem powyżej 10 lat Zobowiązania z terminem powyżej 5 lat do 10 lat Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku

ZF03.1.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży

ZF03.1.1.

Banki

ZF03.1.2.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZF03.1.3.

Inne

ZF03.2.

Zobowiązania z tytułu depozytów

ZF03.2.1.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF03.2.1.1.

w tym: kasy

ZF03.2.2.

Inne

– 56 –

ZF03.3.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZF03.3.1.

Banki

ZF03.3.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

ZF03.3.3.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF03.3.3.1.

w tym: kasy

ZF03.3.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZF03.3.5.

Podmioty niefinansowe

ZF03.4.

Pozostałe zobowiązania

ZF03.4.1.

Banki centralne

ZF03.4.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

ZF03.4.3.

Banki

ZF03.4.4.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF03.4.4.1.

w tym: kasy

ZF03.4.5.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Poz. 41



ZF03.4.6.

Inne

Dziennik Ustaw

ZF03.5.

Suma

ZEPW01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych

Certyfikaty depozytowe Wartość Wartość nominalna bilansowa A. B. Obligacje Wartość Wartość nominalna bilansowa C. D. Pozostałe Wartość Wartość nominalna bilansowa E. F.

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

ZEPW01.1. Instytucje rządowe i samorządowe ZEPW01.2. Banki ZEPW01.3. Inne monetarne instytucje finansowe ZEPW01.3.1. w tym: kasy Pozostałe instytucje sektora ZEPW01.4. finansowego ZEPW01.5. Podmioty niefinansowe ZEPW01.6. Suma

– 57 –

R01 – Rezerwy

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia pracownicze Inne Świadczenia świadczenia emerytalne pracownicze Rezerwy na sprawy sporne Rezerwy na zobowiązania warunkowe Pozostałe rezerwy Suma

R01.1. R01.1.1. R01.1.2. R01.1.3. R01.1.4. R01.2.

Bilans otwarcia Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Inne zmiany wartości Bilans zamknięcia (wartość bilansowa na koniec okresu)

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

Poz. 41



FS01 - Fundusz stabilizacyjny

Wnoszone przez kasy środki/ zwrócone kasom środki A. Inne Suma C. D. Zysk Kasy Krajowej B.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

FS01.1. FS01.1.1. FS01.1.2. FS01.2.

Bilans otwarcia Zwiększenia Zwrot z tytułu ustania członkostwa (-) Bilans zamknięcia (wartość bilansowa na koniec okresu sprawozdawczego)

FS02 - Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego

Wartość A.

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

– 58 –

FS02.1. Wartość bilansowa funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego FS02.2. Wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego według stanu na koniec okresu sprawozdawczego, w tym : FS02.2.1. Aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek FS02.2.2. Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa FS02.2.3. Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Narodowy Bank Polski FS02.2.4. Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa FS02.2.5. Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Narodowy Bank Polski FS02.2.6. Aktywa finansowe z tytułu jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego FS02.2.7. Darowizny FS02.3. Wolne środki funduszu stabilizacyjnego do wykorzystania - różnica pomiędzy wartością z pkt 1 i z pkt 2

Poz. 41

WGAF01.1. WGAF01.1.1. WGAF01.1.2. WGAF01.1.3. WGAF01.1.4. WGAF01.2. WGAF01.2.1. WGAF01.2.2. WGAF01.2.3. WGAF01.3. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Pozostałe należności Pozostałe instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Pozostałe należności Suma A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O.

w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Instrumenty finansowe w wartości godziwej ustalonej Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej Niezrealizowane zyski i straty (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej

WGAF01 - Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych

Dziennik Ustaw

– 59 –

Poz. 41

WGAF02.1 WGAF02.1.1. WGAF02.1.2. WGAF02.1.3. WGAF02.1.4. WGAF02.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Depozyty Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania Suma A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O.

w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne w aktywnym obrocie regulowanym przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne Instrumenty finansowe w wartości godziwej ustalonej Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej Niezrealizowane zyski i straty (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

WGAF02 - Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych

Dziennik Ustaw

– 60 –

Poz. 41



PO01 - Przychody z tytułu odsetek

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Banki centralne Banki Instytucje rządowe i samorządowe w tym: kasy Podmioty niefinansowe Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego

Dziennik Ustaw

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

– 61 –

PO01.1. PO01.1.1. PO01.1.2. PO01.1.3. PO01.2. PO01.2.1. PO01.2.1.1. PO01.2.1.2. PO01.2.1.3. PO01.2.1.4. PO01.2.1.5. PO01.2.3. PO01.2.3.1. PO01.2.3.2. PO01.3. PO01.3.1. PO01.3.1.1. PO01.3.1.2. PO01.3.1.3. PO01.3.2. PO01.3.2.1. PO01.3.2.2. PO01.3.2.3. PO01.3.2.4. PO01.3.2.5. PO01.4. PO01.4.1. PO01.4.1.1. PO01.4.1.2. PO01.4.1.3. PO01.4.1.4. PO01.4.1.5. PO01.4.2. PO01.4.2.1. PO01.4.2.2. PO01.5. PO01.6.

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pozostałe instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty dłużne, w tym: certyfikaty depozytowe bony skarbowe obligacje komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe inne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym: należności z tytułu lokat pozostałe należności Pożyczki udzielone i należności własne Instrumenty dłużne, w tym: obligacje komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe inne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym: kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego pozostałe kredyty i pożyczki należności z tytułu lokat należności z tytułu wniesionych kaucji pozostałe należności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Instrumenty dłużne, w tym: certyfikaty depozytowe bony skarbowe obligacje komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe inne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym: należności z tytułu lokat pozostałe należności Inne aktywa Suma

Poz. 41



KO01 - Koszty odsetek

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Banki

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

w tym: kasy

Pozostałe instytucje sektora finansowego

A.

B.

C.

Inne monetarne instytucje finansowe

D.

E.

F.

Podmioty niefinansowe

G.

– 62 –

KO01.1. KO01.1.1. KO01.1.2. KO01.1.3. KO01.1.4. KO01.2. KO01.2.1. KO01.2.1.1. KO01.2.1.2. KO01.2.1.3. KO01.2.2. KO01.2.2.1. KO01.2.2.2. KO01.2.2.3. KO01.2.3. KO01.2.3.1. KO01.3.

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Zobowiązania z tytułu depozytów Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia Zobowiązania z tytułu depozytów, w tym: bieżące terminowe umowy z przyrzeczeniem odkupu Zobowiązania z tytułu własnej emisji, w tym: certyfikaty depozytowe obligacje pozostałe Pozostałe zobowiązania w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny Suma

Poz. 41



ZSAF01 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Banki centralne Banki w tym: kasy Netto Netto Netto Netto Netto Netto Zyski Zyski Zyski Zyski Zyski Zyski Straty Straty Straty Straty Straty Straty Zyski Straty S. T. U. Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Netto V.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

ZSAF01.1.

ZSAF01.1.1. ZSAF01.1.2.

ZSAF01.1.3.

ZSAF01.1.4.

ZSAF01.2.

– 63 –

ZSAF01.2.1. ZSAF01.2.2.

ZSAF01.2.3.

ZSAF01.3.

ZSAF01.3.1.

ZSAF01.3.2.

ZSAF01.4.

ZSAF01.4.1.

ZSAF01.4.2.

ZSAF01.5.

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pozostałe instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pożyczki udzielone i należności własne Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Instrumenty dłużne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Suma

Poz. 41



ZSZF01 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Banki centralne Banki w tym: kasy Zyski Zyski Zyski Zyski Zyski Zyski Netto Netto Netto Netto Netto Netto Zyski Straty Straty Straty Straty Straty Straty Straty S. T. U. Instytucje rządowe i samorządowe Inne monetarne instytucje finansowe Pozostałe instytucje sektora finansowego Podmioty niefinansowe Netto V.

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

ZSZF01.1.

ZSZF01.1.1.

ZSZF01.1.2.

ZSZF01.1.3.

– 64 –

ZSZF01.1.4.

ZSZF01.2.

ZSZF01.2.1.

ZSZF01.2.2.

ZSZF01.2.3. ZSZF01.3.

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Zobowiązania z tytułu depozytów Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia Zobowiązania z tytułu depozytów Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania Suma

Poz. 41



PKIPO01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Przychody/zyski A. Koszty/straty B.

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

PKIPO01.1. PKIPO01.2. PKIPO01.3. PKIPO01.4.

PKIPO01.5.

PKIPO01.6. PKIPO01.7. PKIPO01.8. PKIPO01.9. PKIPO01.10.

Nieruchomości inwestycyjne Środki trwałe, środki trwałe w budowie Wartości niematerialne i prawne Odpisane należności i zobowiązania Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy Odszkodowania i kary Darowizny Inne Suma

– 65 –

KP01 - Koszty pracownicze

Wartość A.

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

KP01.1.

Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę

KP01.2.

Narzuty na wynagrodzenia

KP01.3.

Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń

KP01.4.

Wynagrodzenia z tytułu innych umów

KP01.5.

Inne

KP01.6.

Suma

Poz. 41



KUO01 - Usługi obce

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Wartość A.

Dziennik Ustaw

KUO01.1.

Koszty marketingu

KUO01.2.

Koszty informatyczne

KUO01.3.

Czynsze

KUO01.4.

Usługi obce z tytułu innych umów

KUO01.5.

Obsługa prawna

KUO01.6.

Usługi doradcze

KUO01.7.

Inne

KUO01.8.

Suma

– 66 –

KPiO01 - Podatki i opłaty

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym Wartość A.

KPiO01.1.

KPiO01.2.

KPiO01.3.

Podatki Wpłaty na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego Inne

KPiO01.4.

Suma

Poz. 41



ZW01 - Zobowiązania warunkowe udzielone

Linie kredytowe Poręczenia Inne

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Wartość utworzonych rezerw

Wartość utworzonych rezerw

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

A.

B.

C.

D.

E.

F.

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

G.

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

H.

Wartość utworzonych rezerw Zobowiązania z tytułu operacji walutowych

Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych

Zobowiązania z tytułu udzielonych zabezpieczeń

I.

J.

K.

L.

ZW01.1.

Banki

ZW01.2.

ZW01.3.

Inne monetarne instytucje finansowe w tym: kasy

– 67 –

ZW01.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZW01.5. ZW01.6.

Podmioty niefinansowe Inne

ZW01.7.

Suma

Poz. 41



ZW02 - Zobowiązania warunkowe otrzymane

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Linie kredytowe Gwarancje Poręczenia Inne A. B. C. D. E. F.

Zobowiązania z tytułu Zobowiązania z zawartych kontraktów kupna - sprzedaży tytułu operacji instrumentów walutowych finansowych

ZW02.1. Banki centralne

ZW02.2. Instytucje rządowe i samorządowe

ZW02.3. Banki

ZW02.4. Inne

ZW02.5. Suma

– 68 –

ZW03 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej

Liczba A. B. Wartość nominalna

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

ZW03.1.

Banki

ZW03.2.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZW03.3.

w tym: kasy

ZW03.4. ZW03.5.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Podmioty niefinansowe

ZW03.6. ZW03.7.

Inne

Suma

Poz. 41



RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu Kasy Krajowej

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Dziennik Ustaw

Informacja o składzie rady nadzorczej oraz zarządu Kasy Krajowej PESEL C. D. E. F. Nazwisko Imiona Zawód/wykształcenie

Funkcja w radzie nadzorczej

A.

Funkcja w zarządzie B.

– 69 –

RNIZ01.1. RNIZ01.2. RNIZ01.3. RNIZ01.4. RNIZ01.5. RNIZ01.6. RNIZ01.7. RNIZ01.8. RNIZ01.9. RNIZ01.10. RNIZ01.11. RNIZ01.12. RNIZ01.13. RNIZ01.14. RNIZ01.15. RNIZ01.16. RNIZ01.17. RNIZ01.18. RNIZ01.19. RNIZ01.20.

Poz. 41



NTP02 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności (wszystkie portfele)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu kwartalnym

Nieprzeterminowane

Należności z terminem do 1 miesiąca B. C. D. E. F. G.

Należności z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Należności z terminem powyżej 1 roku do 5 lat Należności z terminem powyżej 5 lat do 10 lat

Należności z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

Należności z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Należności z terminem powyżej 10 lat H.

A.

NTP02.1.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (bez uwzględniania lokat)

NTP02.1.1.

Banki

NTP02.1.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

NTP02.1.3.

Inne monetarne instytucje finansowe

NTP02.1.3.1.

w tym: kasy

NTP02.1.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

– 70 –

NTP02.1.5.

Podmioty niefinansowe

NTP02.2.

Należności z tytułu lokat w bankach

NTP02.3.

Instrumenty dłużne

NTP02.3.1.

Banki centralne

NTP02.3.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

NTP02.3.3.

Banki

NTP02.3.4.

Inne monetarne instytucje finansowe

NTP02.3.4.1.

w tym: kasy

NTP02.3.5.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

NTP02.3.6.

Podmioty niefinansowe

NTP02.4.

Suma

Poz. 41



ZF04 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności (wszystkie portfele)

Dziennik Ustaw

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania bieżące

Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca B. C. D. E. F. G. H.

Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 5 lat Zobowiązania z terminem powyżej 5 lat do 10 lat

Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Zobowiązania z terminem powyżej 10 lat

A.

ZF04.1.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży

ZF04.1.1.

Banki

ZF04.1.2.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZF04.1.3.

Inne

ZF04.2.

Zobowiązania z tytułu depozytów

ZF04.2.1.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF04.2.1.1.

w tym: kasy

ZF04.2.2.

Inne

– 71 –

ZF04.3.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZF04.3.1.

Banki

ZF04.3.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

ZF04.3.3.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF04.3.3.1.

w tym: kasy

ZF04.3.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZF04.3.5.

Podmioty niefinansowe

ZF04.4.

Pozostałe zobowiązania

ZF04.4.1.

Banki centralne

ZF04.4.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

ZF04.4.3.

Banki

ZF04.4.4.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZF04.4.4.1.

w tym: kasy

Poz. 41



ZF04.4 5.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZF04.4.6.

Inne

Dziennik Ustaw

ZF04 5.

Suma

DBT01 - Depozyty bezterminowe według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia

Dane sprawozdawcze przekazywane w cyklu miesięcznym

Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 2 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 2 lat F. G. E. D. C. B. Zobowiązania z terminem powyżej 2 lat do 3 lat Zobowiązania z terminem powyżej 3 lat H.

Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca A.

DBT01.1.

DBT01.2.

Zobowiązania z tytułu depozytów Inne monetarne instytucje finansowe

– 72 –

DBT01.3.

w tym: kasy

DBT01.4.

Inne

DBT01.5.

Pozostałe zobowiązania

DBT01.6.

DBT01.7.

Banki centralne Instytucje rządowe i samorządowe

DBT01.8.

Banki

DBT01.9.

Inne monetarne instytucje finansowe

DBT01.10.

w tym: kasy

DBT01.11.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

DBT01.12.

Inne

DBT01.13.

Suma

Poz. 41

 Dziennik Ustaw – 73 – Poz. 41

Załącznik nr3

WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE SPRAWOZDAWCZE KAS IKASY KRAJOWEJ

1. Dane sprawozdawcze są przekazywane jako plik wformacie .xls lub .xlsx (Microsoft Excel) albo .ods (Open Office), zwany dalej „plikiem”, wwersji oprogramowania nie niższej niż odpowiednio: Excel 2003 albo Open Office 3.3.

2. Nazwę pliku tworzy się według następującego wzoru: NAZWA SPRAWOZDANIA_IDENTYFIKATOR KASY/KASY KRAJOWEJ_OZNACZENIE OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO_NUMER PLIKU_ NUMER KOREKTY, gdzie:

1)  azwa sprawozdania – oznacza nazwę odpowiadającą podmiotowi przekazującemu dane (kasa albo Kasa Krajowa) oraz n cyklowi sprawozdawczemu (dane sprawozdawcze miesięczne albo dane sprawozdawcze kwartalne) – zgodnie zpierwszym członem nazwy pliku wzorcowego, o którym mowa w § 13 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 8stycznia 2013r. wsprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej, zwanego dalej „plikiem wzorcowym”; i

2) dentyfikator kasy/Kasy Krajowej – oznacza symbol literowo-cyfrowy nadany danej kasie oraz Kasie Krajowej przez Komisję, używany do identyfikacji wzakresie realizacji obowiązków sprawozdawczych wynikających zrozporządzenia; o

3)  znaczenie okresu sprawozdawczego – wskazanie okresu, którego dotyczą dane sprawozdawcze, wformacie: RRRRMM, gdzie pierwsze cztery znaki oznaczają rok, akolejne dwa miesiąc;

4)  umer pliku – stały, techniczny element nazwy każdego pliku: „001” dla wszystkich rodzajów plików; n

5)  umer korekty – oznacza numer kolejnej wersji pliku, przekazanej wwyniku stwierdzenia nieprawidłowości, oznaczon nej trzema cyframi arabskimi wformacie: NNN, przy czym pierwszą wersję pliku oznacza się numerem 000; numeracja korekt musi być ciągła iunikalna.

3. Plik nie może zawierać:

1) dodatkowych nazwanych arkuszy lub arkuszy nazwanych inaczej niż wpliku wzorcowym;

2) jakichkolwiek dodatkowych makr, funkcji lub reguł, innych niż wpliku wzorcowym;

3) więcej niż jednej tabeli wdanym arkuszu.

4. Tabele warkuszach pliku muszą zachować układ komórek określony wpliku wzorcowym inie mogą zawierać dodatkowych wierszy lub kolumn.

5. Komórki arkusza kalkulacyjnego, które w pliku wzorcowym mają nadaną nazwę (etykietę) inną niż standardowa nazwa literowo-cyfrowa: m

1)  ogą posiadać tylko jedną nazwę (etykietę) imusi być ona identyczna znazwą (etykietą) danej komórki wpliku wzorcowym;

2) muszą mieć format danych identyczny jak określony wpliku wzorcowym;

3) muszą być wypełnione, oile nie są oznaczone znakiem „x” we wzorze formularza.

6. Wprzypadku zamieszczania warkuszach pliku danych wyrażanych wpostaci ułamków dziesiętnych miejsca dziesiętne oddzielane są przecinkiem.

7. Wpliku stosuje się format daty wnastępującym układzie znaków dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia: RRRR-MM-DD.

 Dziennik Ustaw – 74 – Poz. 41

Załącznik nr 4

WZÓR WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DOPRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH 1. Nazwa wnioskodawcy:

2. Cel wniosku (należy zaznaczyć właściwe pole):

□ PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO □ AKTUALIZACJA DANYCH

(w takim przypadku wniosek wypełnia się tylko w części obejmującej dane podlegające aktualizacji)

3.  Osoba odpowiedzialna za kontakty w zakresie spraw związanych z uzyskaniem przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego: Nazwisko i imię: Stanowisko: Numer telefonu: Adres poczty elektronicznej do kontaktu w sprawie uzyskania przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:

4.1.  soba upoważniona przez wnioskodawcę do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego O osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych sprawozdawczych (administrator podmiotu): Nazwisko i imię: Stanowisko: Numer PESEL: Numer telefonu: Adres poczty elektronicznej:

 Dziennik Ustaw – 75 – Poz. 41

4.2.  ruga osoba upoważniona przez wnioskodawcę do wykonywania funkcji administratora podmiotu (wskazywana fakulD tatywnie): Nazwisko i imię: Stanowisko: Numer PESEL: Numer telefonu: Adres poczty elektronicznej:

5.  Wskazanie adresu poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 8 stycznia 2013 r. w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej: Adres poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia:

Podpisy osób reprezentujących wnioskodawcę wraz z datą ich złożenia oraz wskazaniem pełnego brzmienia imion i nazwisk oraz stanowisk:

Załączony dokument potwierdzający prawidłowość reprezentacji wnioskodawcy:



Dziennik Ustaw Poz. 41 z 2013 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1742 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 18 grudnia 2013 r. w sprawie wymagań dotyczących sprawności technicznej sprzętu przeznaczonego do stosowania środków ochrony roślin

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1741 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 grudnia 2013 r. w sprawie szczegółowych warunków realizacji rządowego programu wspierania osób uprawnionych do świadczenia pielęgnacyjnego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1740 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Administracji i Cyfryzacji z dnia 16 grudnia 2013 r. w sprawie wysokości wynagrodzenia członków i personelu pomocniczego komisji regulacyjnych działających na podstawie ustaw o stosunku Państwa do kościołów oraz związków wyznaniowych w roku 2014

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1739 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych z dnia 16 grudnia 2013 r. w sprawie dokumentowania działalności gospodarczej w zakresie usług ochrony osób i mienia

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1738 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury i Rozwoju z dnia 30 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie nadania statutu Transportowemu Dozorowi Technicznemu

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1737 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie przeprowadzania ochronnych szczepień lisów wolno żyjących przeciwko wściekliźnie

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1736 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 31 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1735 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 23 grudnia 2013 r. w sprawie kwot wartości zamówień oraz konkursów, od których jest uzależniony obowiązek przekazywania ogłoszeń Urzędowi Publikacji Unii Europejskiej

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1734 z 20132013-12-31

  Ustawa z dnia 22 listopada 2013 r. o zmianie ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1733 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie szczegółowych zasad użycia oddziałów i pododdziałów Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w czasie stanu wyjątkowego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1732 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 17 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad zatrudniania pracowników w jednostkach wojskowych przewidzianych do użycia lub pobytu poza granicami państwa

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1731 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 16 grudnia 2013 r. w sprawie wykonywania przez operatorów pocztowych zadań na rzecz obronności, bezpieczeństwa państwa i bezpieczeństwa i porządku publicznego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1730 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie stanowisk służbowych w Centralnym Biurze Antykorupcyjnym oraz wymagań w zakresie wykształcenia i kwalifikacji zawodowych, jakie powinni spełniać funkcjonariusze na poszczególnych stanowiskach służbowych

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1729 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie nadania statutu Generalnej Dyrekcji Ochrony Środowiska

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1728 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie udzielania wsparcia nowej inwestycji z Funduszu Strefowego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1727 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie pomocy publicznej udzielanej przedsiębiorcom działającym na podstawie zezwolenia na prowadzenie działalności gospodarczej na terenach specjalnych stref ekonomicznych

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1726 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury i Rozwoju z dnia 30 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowych wymagań, jakie powinien spełnić podmiot wnioskujący o wyznaczenie go jako jednostkę uprawnioną, sposobu i trybu przeprowadzania kontroli oraz wzoru sprawozdania oceniającego

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1725 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Infrastruktury i Rozwoju z dnia 30 grudnia 2013 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie dopuszczenia jednostkowego pojazdu

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1724 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie wprowadzenia programu zwalczania gąbczastej encefalopatii bydła na 2014 r.

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1723 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych z dnia 24 grudnia 2013 r. w sprawie Systemu Wspomagania Decyzji Państwowej Straży Pożarnej

• Dziennik Ustaw Nr 0, poz. 1722 z 20132013-12-31

  Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień