Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1327 z 2011

Tytuł:	Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 28 września 2011 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organ nadzoru półrocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego
Status aktu prawnego:	Obowiązujący
Data ogłoszenia:	2011-10-18
Data wydania:	2011-09-28
Data wejscia w życie:	2012-01-01
Data obowiązywania:	2012-01-01

Treść dokumentu: Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1327 z 2011

Dziennik Ustaw Nr 222                — 13189 —                Poz. 1327

---

1327

ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 28 września 2011 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organ nadzoru półrocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego Na podstawie art. 17 ust. 3 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004  r. o  indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. Nr 116, poz. 1205, z późn. zm.1)) zarządza się, co następuje: §

1. Rozporządzenie określa zakres półrocznej i rocznej informacji:

1) sporządzanej przez instytucje finansowe o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych, zwanych dalej „IKE”, oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, zwanych dalej „IKZE”, oraz tryb przekazywania tych informacji organowi nadzoru;

2) zbiorczej, sporządzanej przez organ nadzoru — o IKE oraz o IKZE prowadzonych przez nadzorowane przez ten organ instytucje finansowe — oraz tryb przekazywania tych informacji ministrowi właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego. §

2. Instytucje finansowe prowadzące IKE sporządzają półroczne i roczne informacje o IKE w zakresie:

1) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu, za który jest sporządzana informacja, zwanego dalej „okresem sprawozdawczym”, i wartości środków zgromadzonych na tych IKE;

2) liczby IKE otwartych w okresie sprawozdawczym, z podziałem na oszczędzających, którzy: a) założyli IKE po raz pierwszy, b) dokonali wypłaty transferowej — z  podziałem na wypłaty transferowe z IKE i z programu emerytalnego;

3) liczby i  wartości dokonanych z  IKE w  okresie sprawozdawczym: a) wypłat jednorazowych, b) wypłat w ratach;

4) liczby i  wartości dokonanych z  IKE w  okresie sprawozdawczym: a) zwrotów, b) częściowych zwrotów;

5) liczby i wartości wypłat transferowych przyjętych z  IKE i  z  programu emerytalnego w  okresie sprawozdawczym;

1)

6) liczby i  wartości wypłat transferowych dokonanych na IKE i do programu emerytalnego w okresie sprawozdawczym;

7) liczby IKE, na które dokonywano wpłaty w okresie sprawozdawczym, wartości wpłat na IKE dokonywanych w okresie sprawozdawczym oraz średniej wysokości wpłat na IKE w  okresie sprawozdawczym, liczonej jako suma wpłat na IKE podzielona przez liczbę IKE, na które dokonywano wpłaty w okresie sprawozdawczym;

8) liczby IKE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, z podziałem oszczędzających na grupy wiekowe i płeć, w następujących grupach: a) do 30 lat, b) 31—40 lat, c) 41—50 lat, d) 51—60 lat, e) ponad 60 lat. §

3. Instytucje finansowe prowadzące IKZE sporządzają półroczne i roczne informacje o IKZE w zakresie:

1) liczby IKZE prowadzonych na koniec okresu, za który jest sporządzana informacja, i wartości środków zgromadzonych na tych IKZE;

2) liczby IKZE otwartych w okresie sprawozdawczym, z podziałem na oszczędzających, którzy: a) założyli IKZE po raz pierwszy, b) dokonali wypłaty transferowej z IKZE;

3) liczby i  wartości dokonanych z  IKZE w  okresie sprawozdawczym: a) wypłat jednorazowych, b) wypłat w ratach;

4) liczby i  wartości zwrotów dokonanych z  IKZE w okresie sprawozdawczym;

5) liczby i wartości wypłat transferowych przyjętych z IKZE w okresie sprawozdawczym;

6) liczby i  wartości wypłat transferowych dokonanych na IKZE w okresie sprawozdawczym;

7) liczby IKZE, na które dokonywano wpłaty w okresie sprawozdawczym, wartości wpłat na IKZE dokonywanych w  okresie sprawozdawczym oraz średniej wysokości wpłat na IKZE w  okresie sprawozdawczym, liczonej jako suma wpłat na IKZE podzielona przez liczbę IKZE, na które dokonywano wpłaty w okresie sprawozdawczym;

Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w  Dz. U. z  2005  r. Nr  183, poz.  1538, z  2006  r. Nr  157, poz.  1119, z  2008  r. Nr  220, poz.  1432, z  2009  r. Nr  165, poz.  1316, z 2010 r. Nr 18, poz. 98 i Nr 257, poz. 1724 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398 i Nr 171, poz. 1016.



Dziennik Ustaw Nr 222                — 13190 —                Poz. 1327

---

8) liczby IKZE prowadzonych na koniec okresu sprawozdawczego, z  podziałem oszczędzających na grupy wiekowe i  płeć, w  następujących grupach: a) do 30 lat, b) 31—40 lat, c) 41—50 lat, d) 51—60 lat, e) 61—65 lat, f) ponad 65 lat. § 4. 1. Półroczna informacja o IKE oraz półroczna informacja o  IKZE prowadzonych przez instytucję finansową obejmuje dane za pierwsze sześć miesięcy roku kalendarzowego i  jest sporządzana na dzień 30 czerwca.

2. Roczna informacja o IKE oraz roczna informacja o IKZE prowadzonych przez instytucję finansową obejmuje dane za rok kalendarzowy i jest sporządzana na dzień 31 grudnia.

3. W  przypadku określonym w  art.  23 ustawy z  dnia 20 kwietnia 2004  r. o  indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, fundusze inwestycyjne prowadzące IKE lub IKZE tego samego oszczędzającego upoważniają zarządzające nimi towarzystwo funduszy inwestycyjnych do sporządzenia i  przekazania informacji, o których mowa odpowiednio w § 2 lub w §

3. W takim przypadku informacje, o których mowa w § 2 lub w § 3, są przedstawiane łącznie przez to towarzystwo, przy czym umowy różnych funduszy z  tym samym oszczędzającym są ujmowane w  sporządzanej informacji jako jedno IKE albo jedno IKZE.

4. Dobrowolny fundusz emerytalny upoważnia zarządzające nim powszechne towarzystwo emerytalne do sporządzenia i  przekazania informacji, o  których mowa w § 2 oraz w §

3. §

5. Organ nadzoru sporządza zbiorcze półroczne i roczne informacje w zakresie, o którym mowa odpowiednio w  § 2 lub w  § 3, na podstawie półrocznych i rocznych informacji otrzymanych od nadzorowanych przez ten organ instytucji finansowych. §

6. Informacje, o których mowa w § 2 oraz w § 3, instytucje finansowe przekazują organowi nadzoru w  formie elektronicznej w  formacie pliku uzgodnionym z organem nadzoru.

§

7. Informacje, o których mowa w § 5, organ nadzoru przekazuje ministrowi właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego w formie pisemnej przesyłką poleconą oraz w formie elektronicznej w formacie pliku uzgodnionym z ministrem. § 8. 1. Informacje, o których mowa w § 2, sporządzane za pierwsze półrocze 2012 r. i za 2012 r. obejmują również dane:

1) o liczbie IKE, z których w okresie sprawozdawczym przeniesiono na IKZE środki zgromadzone na IKE;

2) o  wartości środków przeniesionych w  okresie sprawozdawczym z IKE na IKZE.

2. Informacje, o których mowa w § 3, sporządzane za pierwsze półrocze 2012 r. i za 2012 r. obejmują również dane:

1) o  liczbie IKZE, na które w  okresie sprawozdawczym przeniesiono środki zgromadzone na IKE;

2) o  liczbie IKZE otwartych w  związku z  przeniesieniem w  okresie sprawozdawczym środków zgromadzonych na IKE;

3) o wartości środków przyjętych w okresie sprawozdawczym z IKE na IKZE. §

9. Informację półroczną o  prowadzonych IKZE sporządza się po raz pierwszy za okres od dnia 1 stycznia 2012  r. do dnia 30 czerwca 2012  r., a  informację roczną o prowadzonych IKZE za okres od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. §

10. Rozporządzenie wchodzi w  życie z  dniem 1 stycznia 2012 r.2)

Prezes Rady Ministrów: D. Tusk

2)

Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 17 grudnia 2007 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organ nadzoru półrocznych i  rocznych informacji o  prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych (Dz. U. Nr  245, poz. 1805 oraz z 2008 r. Nr 237, poz. 1658), które traci moc z  dniem wejścia w  życie niniejszego rozporządzenia, w związku z wejściem w życie art. 12 pkt 4 ustawy z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z  funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych (Dz. U. Nr 75, poz. 398 i Nr 199, poz. 1175).



Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1327 z 2011 - pozostałe dokumenty:

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1331 z 20112011-10-18

  Rozporządzenie Krajowej Rady Radiofonii i Telewizji z dnia 4 października 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie terminów przedkładania oraz zakresu planów finansowo-programowych przedsięwzięć w zakresie realizacji misji publicznej opracowywanych przez jednostki publicznej radiofonii i telewizji

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1330 z 20112011-10-18

  Rozporządzenie Krajowej Rady Radiofonii i Telewizji z dnia 29 września 2011 r. w sprawie opłat za dokonanie wpisu do rejestru programów telewizyjnych rozpowszechnianych wyłącznie w systemie teleinformatycznym i programów rozprowadzanych

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1329 z 20112011-10-18

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 października 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zakresu i sposobu wykonywania przez strażników gminnych (miejskich) niektórych czynności

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1328 z 20112011-10-18

  Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 października 2011 r. w sprawie rodzajów kartograficznych opracowań tematycznych i specjalnych

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1326 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 31 sierpnia 2011 r. o zmianie ustawy o żegludze śródlądowej

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1325 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 31 sierpnia 2011 r. o ratyfikacji Konwencji w sprawie scentralizowanej odprawy celnej dotyczącej podziału krajowych kosztów poboru, które są zatrzymywane, gdy tradycyjne zasoby własne są udostępniane budżetowi UE, sporządzonej w Brukseli dnia 10 marca 2009 r.

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1324 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 31 sierpnia 2011 r. o ratyfikacji Konwencji o pracy na morzu, przyjętej przez Konferencję Ogólną Międzynarodowej Organizacji Pracy w Genewie dnia 23 lutego 2006 r.

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1323 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 30 sierpnia 2011 r. o zmianie ustawy o stanie wojennym oraz o kompetencjach Naczelnego Dowódcy Sił Zbrojnych i zasadach jego podległości konstytucyjnym organom Rzeczypospolitej Polskiej oraz niektórych innych ustaw

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1322 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 19 sierpnia 2011 r. o ratyfikacji Drugiej poprawki do Konwencji z Espoo, przyjętej podczas III Spotkania Stron Konwencji, Decyzją III/7, w dniu 4 czerwca 2004 r. w Cavtat

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1321 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 18 sierpnia 2011 r. o zmianie ustawy — Prawo o ruchu drogowym oraz niektórych innych ustaw

• Dziennik Ustaw Nr 222, poz. 1320 z 20112011-10-18

  Ustawa z dnia 18 sierpnia 2011 r. o zmianie ustawy o Rzeczniku Praw Obywatelskich